| | Consultas frecuentes en la generación del Modelo 303 con Sage 50 |
| Resolution | - No aparecen los importes correspondientes a las operaciones realizadas en las casillas respectivas del modelo 303
- Será necesario configurar los diferentes tipos de IVA utilizados en la aplicación, en el apartado correspondiente de la configuración de modelos en el mantenimiento de Empresa - Contabilidad - Modelos IVA/IRPF - Modelos 303/390/SII. La configuración necesaria y la equivalencia de los distintos apartados con las casillas del modelo, la tienes disponible en el siguiente artículo: Cómo configurar el modelo 303 en Sage 50
- Revisar importes y comprobar la información previa del modelo 303
- Para comprobar la información que nos va a llevar al Modelo 303 antes de generarlo, podemos obtener un Cuadro Resumen de IVA desde Sage 50. En el siguiente artículo puedes ver detallado el proceso: Cómo generar cuadro resumen de IVA en Sage50
- No se genera documento de borrador del modelo 303
- La AEAT ha suprimido el servicio de impresión de los modelos, por lo que a partir del ejercicio 2021 no se generan los borradores de forma automática y solo será posible mediante la incorporación del fichero a la propia web de la AEAT utilizando el servicio de Validación y Prueba de Impresión.
- Cuotas a compensar pendientes de periodos anteriores
- No se reflejan las importaciones en el modelo 303
- En la contrapartida del IVA de importación ha de estar informada la cuenta del proveedor "Extracomunitario", si no se encuentra configurada de dicha forma, aún teniendo el tipo de IVA correctamente asignado en la configuración del modelo, no se reflejará la información en el modelo 303.
- En estos dos enlaces puedes ampliar información sobre qué tipos de IVA utilizar y su configuración para las facturas de improtación de biens, transitario DUA y cómo contabilizarlas:
- Casilla "¿Existen volumen de operaciones (art. 121 LIVA)?" en la generación del modelo 303
- En las instrucciones de cumplimentación del modelo 303 se especifica lo siguiente:
- Únicamente en la autoliquidación correspondiente al último período de liquidación de cada ejercicio, los sujetos pasivos que estén exonerados de presentar la Declaración-resumen anual del IVA deberán cumplimentar la pregunta ¿Existe volumen anual de operaciones, (art 121 LIVA)?, indicando:
- Sí, si su volumen anual de operaciones del ejercicio es distinto de cero.
- No, si su volumen anual de operaciones del ejercicio es igual a cero.
- Por lo tanto si en la casilla 88 del apartado Información adicional del modelo 303 el importe es distinto de 0.00 este check vendrá marcado para indicar que SI.
- No aparece información de IVA NO Deducible (No Prorrata) en el modelo 303
- Cuando hay una parte de IVA no deducible por afectación a la actividad (si no hay prorrata, ya que cabe valorar la posibilidad de activar la prorrata específica de tal modo que se pueda utilizar en caaso puntuales), la acumulación en los diferentes modelos debe ser la siguiente:
- En un ejemplo:
- IVA no deducible al 50% (no hay prorrata):
- Modelo 303, en las casillas correspondientes a la deducción:
- BI de la parte deducible
- Cuota de la parte deducible
- Modelo 390, en las casillas correspondientes a la deducción:
- BI de la parte deducible
- Cuota de la parte deducible
- Modelo 390, casilla 232, la base imponible de la parte no deducible (esta casilla actualmente no se cumplimenta de forma automática en el modelo). Debes informar de manera manual esta casilla.
- Para la contabilización de este tipo de facturas, hay que crear 2 tipos de IVA al mismo % uno deducible y otro no deducible (no marcando el check de IVA Deducible). Utilizar éstos en la realización del asiento y en la configuración de modelos 303/390/SII, configurar el no deducible como "Operaciones no deducibles" para que no aparezca y el deducible en la configuración que corresponda según el % de IVA que sea para que se muestre en la casilla que corresponda.
- Ejemplo práctico de qué importes llevaría a cada modelo y su correspondiente apartado:
  - Casilla "¿Está acogido voluntariamente al SII?" en la pantalla de identificación del modelo 303
- Esta casilla aparece marcada por defecto si la empresa está acogida al Suministro Inmediato de Información y además tiene definidos periodos trimestrales de liquidación de IVA, en caso contrario aparecerá desmarcada.
- Fechas para la acumulación al modelo 303 de las facturas rectificativas
- Si se trata de una factura emitida, al modelo 303 y 390 se acumulan por fecha de expedición.
- Si se trata de una factura recibida, se acumula por fecha de asiento.
- Configuración especial del Tipo de IVA para compras por Inversión del Sujeto Pasivo por Bienes de Inversión
- En el caso particular de compras de ISP para que se declaren tanto en las casillas 12-13 correspondiente al repercutido y a las 30-31 lo correspondiente al soportado, no es necesario añadir el mismo tipo de IVA utilzado en la compra en más de un apartado de la configuración de modelos (de hecho la aplicación no permite añadir el mismo tipo de IVA en más de un apartado), sólo deberás añadirlo en el apartado "Otras operaciones con inversión del Sujeto Pasivo por bienes de inversión" y de este modo, se desglosará de forma automática en dichas casillas.
- Configuración del Tipo de IVA a utiilizar y si configuración para Operaciones Interiores con Bienes de Inversión
- Facturas rectificativas y abonos en el modelo 303
- Tanto las rectificativas como abonos realizados en la aplicación, ya sean nacionales o comunitarias, se reflejarán en las casillas 14-15 del Modelo 303 para el Devengo bajo el apartado "Modificación bases y cuotas" y en las 40-41 para el Deducible bajo el apartado "Rectificación de deducciones".
- No aparece en la casilla 122 del Modelo 303 lo correspondiente a las facturas de venta con Inversión del Sujeto Pasivo
- Compensaciones agrícolas en el modelo 303
- Si en nuestra empresa tenemos compensaciones de REAGP, para que nos lleve esta información al modelo 303, no es necesario realizar ninguna configuración en la configuración de modelos de la empresa, sino que se informa a nivel de asiento. Sigue los pasos del siguiente artículo para poder crear el tipo de IVA necesario y el asiento correspondiente para que dicha información se traslade al modelo 303 en la casilla 42: Cómo llevar las Compensaciones Agrícolas al modelo 303 en Sage50
- Comprobación del último período del Modelo 303 en el caso de estar exonerado de la presentación del modelo 390
- Casilla 84 no acumula las operaciones de ISP
- La acumulación de las operaciones de ISP a la casilla 84 debido a los cambios realizados por la orden HAC/646/2021 del 22 de junio en el modelo 303, se incluye en las casillas 125, 126 y 127 tal y como se especifica en el siguiente artículo: Modelo 303 en Sage 50 - Nuevas casillas ventanilla única
- No localiza fichero TXT generado desde Sage 50 al subirlo a la plataforma de la AEAT
- Debes revisar la ruta para la generación de los modelos en la configuración de la Empresa - General - Datos Fiscales - Identificación/Actividad, si está establecida una ruta excesivamente extensa, que incluya espacios o caracteres especiales es probable que sea el motivo por el que no se localiza el fichero al subirlo a la web.
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