No se abre la pantalla del Modelo 303

• Comprueba si minimizando la pantalla principal hay algún mensaje de los descritos a continuación por detrás para revisarlo.
• Si trabajas con varios monitores, asegúrate de que Sage 50 está situado en el monitor establecido como principal. En un monitor secundario no se abrirá la pantalla.
  • Si es necesario, cierra la aplicación por completo y vuelve a abrirla con el botón derecho del ratón sobre el acceso directo y escogiendo la opción de "Ejecutar como administrador". 
  • Comprueba antes de dirigirte a Modelos - Modelo 303, que Sage 50 está en el monitor principal.

No aparecen los importes correspondientes a las operaciones realizadas en las casillas respectivas del modelo 303

• Será necesario configurar los diferentes tipos de IVA utilizados en la aplicación, en el apartado correspondiente de la configuración de modelos en el mantenimiento de Empresa - Contabilidad - Modelos IVA/IRPF - Modelos 303/390/SII.
• La configuración necesaria y la equivalencia de los distintos apartados con las casillas del modelo, puedes consultarla a continuación en esta:
  • ▼ Relación de casillas con impuesto configurado:

    Casillas 01, 02 y 03: IVA Devengado – Primer IVA

    Casillas 04, 05 y 06: IVA Devengado – Segundo IVA

    Casillas 07, 08 y 09: IVA Devengado – Tercer IVA

    Casillas 150, 151, 152: IVA Devengado - Cuarto IVA - En este apartado se deben indicar el o los tipos de IVA que se utilizarán para aquellos movimientos sujetos al 0 %.

    Casillas 10 y 11: IVA Devengado – Adquisiciones Intracomunitarias de bienes y servicios

    Casillas 12 y 13: Otras operaciones con Inversión del Sujeto Pasivo para bienes de inversión

    Casillas 12 y 13: Otras operaciones con inversión del sujeto pasivo (excepto Adq.intracom) 

    Casillas 14 y 15: Modificación Bases y Cuotas

    Se acumularán en modificaciones de bases y cuotas durante el 4T y posteriores declaraciones para estos tipos de IVA.

    Casillas 16 a 24: Recargo equivalencia

    Casillas 28 y 29: IVA Deducible por cuotas soportadas en las operaciones interiores corrientes.

    Casillas 30 y 31: IVA Deducible por cuotas soportadas en las operaciones interiores con bienes de inversión

    Casillas 32 y 33: IVA Deducible por cuotas satisfechas en las importaciones de bienes corrientes: (Clasificación tercero Extracomunitario)

    Casillas 34 y 35: IVA Deducible por cuotas satisfechas en las importaciones de bienes de inversión: (Clasificación tercero Extracomunitario)

    Casillas 36 y 37: IVA Deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes corrientes: (Clasificación Comunitario)

    Casillas 38 y 39: IVA Deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversión: (casillas 38 y 39) (Clasificación Comunitario)

    Casilla 77 y se suma además en las casillas 32 y 33: IVA Deducible por cuotas satisfechas en las importaciones liquidado por la Aduana pdte. de ingreso

    Casilla 77 y se suma además en las casillas 34 y 35: IVA Deducible cuotas satisfechas en las import. de bienes de inv. liquidado por Aduana pdte. de ingreso

    Casillas 40 y 41: Rectificación de deducciones

    Casilla 59: Entregas intracomunitarias de bienes y servicios

    Casilla 60: Operaciones asimiladas

    Casilla 120: Operaciones no sujetas por reglas de localización. Se acumulan en este apartado las operaciones no sujetas, es decir, los códigos de IVA configurados en el apartado de "Operaciones no sujetas" de la configuración de modelos. Se incluirán además las operaciones con el tipo de operación "IVA destino" seleccionado en asientos.

    Casilla 122: Operaciones sujetas con ISP: Se acumulan las operaciones de venta de ISP, es decir, las realizadas con los códigos de IVA configurados en el apartado de "Operaciones de inversión de sujeto pasivo en ventas"

    Casilla 123: Operaciones no sujetas por reglas de localización acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única. Se acumulan los registros con los siguientes tipos de operación marcados en el asiento (y no generan registro de IVA, tanto si tienen la marca de servicio como si no):

    Operaciones en el Régimen de la Unión - OSS servicio no sujeto

    Operaciones en el Régimen de la Unión - OSS bien no sujeto

    Operaciones en el Régimen Exterior de la Unión - OSS servicio no sujeto

    Ventas a distancia de bienes importados de escaso valor bien no sujeto

    Casilla 124: Operaciones sujetas y acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única.  Se acumulan los registros con los siguientes tipos de operación seleccionados en el asiento (que sí generan registro de IVA, es decir, operaciones sujetas):

    Operaciones en el Régimen de Unión - OSS servicio sujeto

    Operaciones en el Régimen de la Unión - OSS bien sujeto

    Operaciones en el Régimen Exterior de la Unión - OSS servicio sujeto

    Ventas a distancia de bienes importados de escaso valor bien sujeto

    Existe también un apartado en la configuración del Modelo 303 denominado Tipos de IVA excluidos, que excluyen todas las operaciones realizadas con los tipos de IVA aquí indicados de la acumulación al Modelo, por tanto, todos los tipos de IVA asociados a ese tipo de operación, no se reflejarán en el Modelo 303.

  • Además, la tienes disponible en el siguiente artículo: Cómo configurar el modelo 303 en Sage 50

Revisar importes y comprobar la información previa del modelo 303

• • Para comprobar la información que nos va a llevar al Modelo 303 antes de generarlo, podemos obtener un Cuadro Resumen de IVA desde Sage 50. En el siguiente artículo puedes ver detallado el proceso: Cómo generar cuadro resumen de IVA en Sage50

No se genera documento de borrador del modelo 303

• • El borrador del Modelo 303 se genera de forma automática por parte de Sage 50, sólo si al pulsar Generar en la pantalla del modelo con Sage 50, se realiza con éxito la validación de la AEAT y no se producen incidencias que corregir. Si es así, automáticamente se lanza el borrador en PDF del modelo, que si se utiliza Acrobat Reader como medio para abrirlo, es recomendable seleccionar su apertura en la pantalla que se mostrará, con la opción "Abrir con el modo protegido desactivado":
  • 
  • Si no se genera el borrador, comprueba que no hay incidencias de validación que corregir, verifica que tienes un lector de PDF correctamente instalado en tu equipo y con permisos para permitir su apertura. No obstante y como alternativa, también será posible obtener un borrador mediante la incorporación del fichero TXT del Modelo 303 generado por el programa a la propia web de la AEAT, y utilizando el servicio de Validación y Prueba de Impresión.

Cuotas a compensar pendientes de periodos anteriores

• • A 28 de diciembre de 2020 la orden HAC/1274/2020 introduce modificaciones respecto a la casilla 67 del modelo 303. Se modifica la casilla 67 de cuotas a compensar de periodos anteriores y se amplía en contenido a informar, desdoblándose en 3 nuevas casillas con el objetivo de conocer los saldos de las cuotas a compensar aplicados y pendientes en cada momento. En este artículo te desarrollamos su funcionamiento: Modelo 303 – Nueva estructura de la casilla 67: cuotas a compensar pendientes de periodos anteriores (casillas 110, 78 y 87)

No se reflejan las importaciones en el modelo 303

• • En la contrapartida del IVA de importación ha de estar informada la cuenta del proveedor "Extracomunitario", si no se encuentra configurada de dicha forma, aún teniendo el tipo de IVA correctamente asignado en la configuración del modelo, no se reflejará la información en el modelo 303.
    • MODELO 303 NO LLEVA INFORMACIÓN A LAS CASILLAS DE IMPORTACIONES (CASILLA 32 Y 33)
  • En estos dos enlaces puedes ampliar información sobre qué tipos de IVA utilizar y su configuración para las facturas de importación de bienes, transitario DUA y cómo contabilizarlas:
    • Qué Tipos de IVA utilizar y su configuración para las facturas de Importación de bienes, Transitario/DUA
    • Cómo contabilizar Facturas Recibidas de Importación de Bienes, Transitario/DUA

Casilla "¿Existen volumen de operaciones (art. 121 LIVA)?" en la generación del modelo 303

• • En las instrucciones de cumplimentación del modelo 303 se especifica lo siguiente:
    • Únicamente en la autoliquidación correspondiente al último período de liquidación de cada ejercicio, los sujetos pasivos que estén exonerados de presentar la Declaración-resumen anual del IVA deberán cumplimentar la pregunta ¿Existe volumen anual de operaciones, (art 121 LIVA)?, indicando:
      • Sí, si su volumen anual de operaciones del ejercicio es distinto de cero.
      • No, si su volumen anual de operaciones del ejercicio es igual a cero.
      • Por lo tanto si en la casilla 88 del apartado Información adicional del modelo 303 el importe es distinto de 0.00 este check vendrá marcado para indicar que SI.

No aparece información de IVA NO Deducible (No Prorrata) en el modelo 303

• • Cuando hay una parte de IVA no deducible por afectación a la actividad (si no hay prorrata, ya que cabe valorar la posibilidad de activar la prorrata específica de tal modo que se pueda utilizar en caso puntuales), la acumulación en los diferentes modelos debe ser la siguiente:
  • En un ejemplo:
    • IVA no deducible al 50% (no hay prorrata):
      • Modelo 303, en las casillas correspondientes a la deducción:
        • BI de la parte deducible
        • Cuota de la parte deducible
      • Modelo 390, en las casillas correspondientes a la deducción:
      • BI de la parte deducible
      • Cuota de la parte deducible
    • Modelo 390, casilla 232, la base imponible de la parte no deducible (esta casilla actualmente no se cumplimenta de forma automática en el modelo). Debes informar de manera manual esta casilla.
  • Para la contabilización de este tipo de facturas, hay que crear 2 tipos de IVA al mismo % uno deducible y otro no deducible (no marcando el check de IVA Deducible). Utilizar éstos en la realización del asiento y en la configuración de modelos 303/390/SII, configurar el no deducible como "Operaciones no deducibles" para que no aparezca y el deducible en la configuración que corresponda según el % de IVA que sea para que se muestre en la casilla que corresponda.
    • Ejemplo práctico de qué importes llevaría a cada modelo y su correspondiente apartado:
    •  

Casilla "¿Está acogido voluntariamente al SII?" en la pantalla de identificación del modelo 303

• • Esta casilla aparece marcada por defecto si la empresa está acogida al Suministro Inmediato de Información y además tiene definidos periodos trimestrales de liquidación de IVA, en caso contrario aparecerá desmarcada.
    • MODELO 303. CÓMO MARCAR LA OPCIÓN "¿ESTA ACOGIDO VOLUNTARIAMENTE AL SII?

Fechas para la acumulación al modelo 303 de las facturas rectificativas

• • Si se trata de una factura emitida, al modelo 303 y 390 se acumulan por fecha de expedición.
  • Si se trata de una factura recibida, se acumula por fecha de asiento.

Configuración especial del Tipo de IVA para compras por Inversión del Sujeto Pasivo por Bienes de Inversión

• • En el caso particular de compras de ISP para que se declaren tanto en las casillas 12-13 correspondiente al repercutido y a las 30-31 lo correspondiente al soportado, no es necesario añadir el mismo tipo de IVA utilizado en la compra en más de un apartado de la configuración de modelos (de hecho la aplicación no permite añadir el mismo tipo de IVA en más de un apartado), sólo deberás añadirlo en el apartado "Otras operaciones con inversión del Sujeto Pasivo por bienes de inversión" y de este modo, se desglosará de forma automática en dichas casillas.

Configuración del Tipo de IVA a utilizar y si configuración para Operaciones Interiores con Bienes de Inversión

• • A diferencia del anterior punto, te mostramos todo el proceso de creación y configuración del tipo de IVA para los casos de compras de bienes de inversión pero en operaciones interiores: Qué tipo de IVA utilizar y su configuración para Operaciones Interiores con Bienes de Inversión

Facturas rectificativas y abonos en el modelo 303

• • Tanto las rectificativas como abonos realizados en la aplicación, ya sean nacionales o comunitarias, se reflejarán en las casillas 14-15 del Modelo 303 para el Devengo bajo el apartado "Modificación bases y cuotas" y en las 40-41 para el Deducible bajo el apartado "Rectificación de deducciones".

No aparece en la casilla 122 del Modelo 303 lo correspondiente a las facturas de venta con Inversión del Sujeto Pasivo

• • En este artículo te detallamos el proceso de creación y configuración del tipo de IVA necesario para poder obtener el modelo 303 de forma correcta: Cómo configurar un tipo de IVA para facturas de ISP en ventas

Compensaciones agrícolas en el modelo 303

• • Si en nuestra empresa tenemos compensaciones de REAGP, para que nos lleve esta información al modelo 303, no es necesario realizar ninguna configuración en la configuración de modelos de la empresa, sino que se informa a nivel de asiento. Sigue los pasos del siguiente artículo para poder crear el tipo de IVA necesario y el asiento correspondiente para que dicha información se traslade al modelo 303 en la casilla 42: Cómo llevar las Compensaciones Agrícolas al modelo 303 en Sage50

Comprobación del último período del Modelo 303 en el caso de estar exonerado de la presentación del modelo 390

• • En este artículo veremos de dónde se obtiene la información para cumplimentar las casillas del modelo 303 correspondientes último periodo de la declaración en el caso de estar exonerados de presentar la declaración - resumen anual de IVA en Sage 50 (Casillas 80 y sucesivas del Modelo 303): Configuración para exonerados de presentar el modelo 390 y casillas correspondientes del último periodo de liquidación en el modelo 303 en Sage 50

Casilla 84 no acumula las operaciones de ISP

• • La acumulación de las operaciones de ISP a la casilla 84 debido a los cambios realizados por la orden HAC/646/2021 del 22 de junio en el modelo 303, se incluye en las casillas 125, 126 y 127 tal y como se especifica en el siguiente artículo: Modelo 303 en Sage 50 - Nuevas casillas ventanilla única

No localiza fichero TXT generado desde Sage 50 al subirlo a la plataforma de la AEAT

• • Debes revisar la ruta para la generación de los modelos en la configuración de la Empresa - General - Datos Fiscales - Identificación/Actividad, si está establecida una ruta excesivamente extensa, que incluya espacios o caracteres especiales es probable que sea el motivo por el que no se localiza el fichero al subirlo a la web.
    • MODELO 303: No localiza fichero TXT generado en Sage50

• Cómo configurar el modelo 303 en Sage 50
• Cómo consultar y/o generar el modelo 303 en Sage 50
• Consideraciones previas a la obtención del Modelo 303 en Sage 50
• Mensajes y validaciones en la generación del Modelo 303 con Sage 50