Tras acceder al menú Modelos - Modelo 303, puedes pulsar en el botón Consultar. Con esto, mostrará los valores correspondientes en las pestañas del modelo. Así podrás comprobar que los datos son correctos antes de su generación.

Requisitos previos

• Realizar proceso de Liquidación de IVA

1. Dependiendo de las características de tu empresa, la liquidación se generará de forma mensual o trimestral.

• Revisa la periodicidad y en su caso modifícala si es necesario, desde el módulo de Contabilidad en el menú Archivos - Periodos de liquidación.

2. En los periodos de liquidación tienes que indicar cómo vas a liquidar el IVA en tu empresa. Es decir, tienes que marcar Mensual o Trimestral según corresponda.

• Por lo tanto, se mostrará 12 periodos de liquidación si es mensual o 4 si es trimestral.

3. Para realizar la liquidación de IVA, accede al menú Fiscal - IVA - Liquidar IVA.

4. En esta pantalla puedes generar automáticamente el asiento de liquidación del periodo que se muestra por defecto, o marcarlo como liquidado sin generar asiento.

5. Pulsa Aceptar para realizar el proceso y que el periodo quede liquidado.

Las fechas de las facturas contabilizadas que tendrá en cuenta Sage 50 para obtener la información a liquidar en cada periodo será la siguiente:

• Facturas Recibidas: siempre tomará la fecha de asiento.
• Facturas Emitidas: siempre tomará la fecha de operación.

Una vez liquidado el periodo correspondiente, ya se podrá generar el modelo.

Pantalla de generación del Modelo 303

1. Accede desde el módulo de Contabilidad, al menú Modelos - Modelo 303.

2. Se muestra entonces la pantalla de obtención del Modelo 303. Esta pantalla se compone de cuatro pestañas:

• Identificación
• Liquidación
• Información adicional
• Resultado

Pestaña Identificación

En este apartado se deberán consignar si concurre alguna de las siguientes situaciones:

– Si está inscrito en el Régimen de devolución mensual. Si en la configuración de los modelos está marcada la opción "Inscrito en el régimen de devolución mensual" marcará por defecto esta opción.

– Si tributa exclusivamente en el Régimen Simplificado.

– Si se trata de una autoliquidación conjunta.

– Si ha sido declarado en concurso de acreedores en el período al que corresponde la liquidación, en cuyo caso se deberá:

• Consignar la fecha dentro del periodo de liquidación en que se dictó el auto de declaración de concurso (día, mes y año)
• Consignar si la autoliquidación incluye los hechos imponibles producidos en el propio período de liquidación con anterioridad a la declaración de concurso (preconcursal) o si incluye los hechos imponibles posteriores (postconcursal).

– Si ha optado por el régimen especial de criterio de caja o es destinatario de operaciones a las que se aplique el citado régimen especial. Deberá marcar las casillas correspondientes. Esta opción se marcará por defecto si en el mantenimiento de empresa hemos activado "Empresa acogida al régimen especial de criterio de Caja". También se marcará si existe algún proveedor con la marca de “RECC” activada.

– Si ha llevado voluntariamente los Libros registros de IVA a través de la Sede electrónica de la AEAT durante el ejercicio. Se marcará automáticamente cuando estás acogido al SII y presentas los modelos trimestrales, pudiendo marcarla o desmarcarla en caso de que sea necesario.

En el apartado Identificación también se informa del periodo de la declaración, según sea mensual o trimestral. Sage 50 mostrará el número del último periodo liquidado.

Para que se habiliten todas estas opciones y aparezcan los valores en las casillas de las pestañas Liquidación, Información adicional y Resultado, Pulsa Consultar. Así podrás comprobar si los datos son correctos o hay que modificar algún campo.

Pestaña Liquidación e Información adicional

Aquí aparecerá la información de las casillas correspondientes al modelo 303 oficial. Recogerá la información según hayas asociado los Tipos de IVA a los distintos Tipos de operación en la configuración de los modelos.

En la configuración de modelos si tienes marcado "Exonerado de presentar la declaración-resumen anual de IVA en el modelo 303", en el último trimestre (4T) o el último mes del año (12M), se mostrará el apartado Exclusivamente a cumplimentar en el último periodo de liquidación por aquellos sujetos pasivos que queden exoneradas de la Declaración-resumen anual del IVA.

Pestaña Resultado

El resultado de la liquidación puede ser positivo o negativo.

 Si en el período a liquidar no hay movimientos, marca la opción Sin actividad.

Dependiendo de si tu liquidación es trimestral o mensual la aplicación actuará de una manera u otra respecto al resultado de la declaración del Modelo:

• Si la Liquidación es Trimestral:
  • Al pulsar en el botón Consultar, si el resultado es negativo, automáticamente se rellena con el mismo importe del resultado la casilla C de Compensación.

• • Si el resultado es positivo tras Consultar, automáticamente se rellena con el mismo importe la casilla I de Ingreso.

• Si la Liquidación es Mensual:
  • Al pulsar en el botón Consultar, si el resultado es negativo, automáticamente se rellena con el mismo importe del resultado la casilla D de Devolución.
  • Si el resultado es positivo, al igual que con la liquidación trimestral, automáticamente se rellena con el importe del resultado la casilla I de Ingreso.

En la parte inferior de esa pestaña de resultado, se muestra la cuenta IBAN y la ruta donde se generará el fichero.

Por defecto se recoge a partir de los datos introducidos en la configuración de la empresa.

• Revisa la ruta para la generación de los modelos en el mantenimiento de la empresa, dentro de la pestaña General - Datos Fiscales - Identificación/Actividad

• La cuenta de ingreso o devolución (IBAN) lo debes indicar en el mantenimiento de empresa dentro de Contabilidad - Modelos IVA/IRPF - General

 Esta casilla se muestra en caso de liquidación mensual, de cumplimentación manual

Al marcar esa opción, en la pestaña "Resultado" se habilita la casilla 112 para informar el importe manualmente.

Si se informa, se resta el importe para el valor de la casilla 71 del resultado de la liquidación.

Generar el fichero del Modelo 303 para su presentación

Para generar el fichero del modelo 303 que presentarás posteriormente en la sede electrónica de la Agencia Tributaria, debes pulsar en el botón inferior Generar.

Tras hacerlo, se realizan las validaciones correspondientes gracias al servicio de validación de la AEAT. Si no se produce ninguna incidencia, se generará el fichero en la ruta indicada. Además, se mostrará automáticamente un borrador en formato PDF del modelo, no válido para su presentación.

No existe opción para exportar o imprimir el modelo como tal. La exportación equivale a la generación del fichero TXT en la ruta de generación de modelos. Esta la puedes consultar en la parte inferior de la pantalla. Además, este fichero, lo debes presentar en la Sede electrónica de la AEAT. No existe presentación directa del modelo por parte de Sage 50. El proceso requiere de la obtención de dicho fichero TXT para presentarlo de forma manual en la Agencia Tributaria.

Como alternativa, puedes:

• Imprimir o guardar el borrador que se presenta automáticamente por pantalla en PDF siempre y cuando se valide el modelo sin incidencias tras pulsar Generar.
• También puedes obtener un Cuadro resumen de IVA.  Este lo podrás exportar o imprimir, desde el menú Fiscal - IVA - Cuadro resumen de IVA.  Aquí podrás consultar toda la información relativa al modelo.

Salvo las casillas de cumplimentación manual, el resto de las casillas del Modelo 303 no se pueden modificar. Se acumulan en función del tipo de IVA, tipo de operación y contabilización de esas operaciones en Sage 50. Esto se detalla en cómo configurar el Modelo 303. 

• Cómo actualizar y configurar los modelos fiscales en Sage 50
• Cómo configurar el modelo 303 en Sage 50
• Mensajes y validaciones en la generación del Modelo 303 con Sage 50