En este artículo veremos la configuración de los tipos de IVA, asientos y modelos si corresponde para la obtención de la información de las casillas correspondientes al apartado Información adicional\Exclusivamente a cumplimentar en el último periodo de liquidación por aquellos sujetos pasivos que queden exonerados de la Declaración-resumen anual del IVA del modelo 303 del último periodo en caso de estar exonerado de presentar el modelo 390.
En caso de estar exonerado de presentar la declaración-resumen anual del IVA hemos de tener marcada dicha opción en la configuración de la empresa.
Podemos verlo directamente desde Modelos\Configuración de modelos fiscales:
Si estamos exonerados de presentar el modelo 390 pero tuviésemos que presentar el modelo 347 tendremos que informarlo marcando el check de Operaciones con terceras personas en el modelo 390 (aunque ponga “…en el modelo 390” tendrá el efecto correspondiente en la última liquidación del modelo 303): 
Teniendo en cuenta esto, al generar el modelo 303 del último periodo (4T o mes 12), las casillas que se encuentran dentro del apartado Información adicional\Operaciones realizadas en el ejercicio, bajo el título "Exclusivamente a cumplimentar en el último periodo de liquidación por aquellos sujetos pasivos que queden exonerados de la Declaración-resumen anual del IVA" obtienen su información en función de cada casilla de la siguiente configuración: 
Casillas 80 "Operaciones en régimen general”: La información que nos mostrará en esta casilla será la correspondiente a la suma de las Bases Imponibles de las operaciones contabilizadas con los tipos de IVA que estén configurados en la configuración de modelos en IVA Devengado - Primer IVA, IVA Devengado – Segundo IVA e IVA Devengado – Tercer IVA, menos las facturas rectificativas de esos tipos de IVA. Casilla 81 “Operaciones en régimen especial del criterio de caja de acuerdo con la regla general del devengo (art. 75 LIVA)”: En caso de que la empresa esté acogida a RECC en vez de cumplimentarse la casilla 80 se cumplimentaría esta. La información la recoge de la misma configuración que la 80. Casilla 93 “Entregas intracomunitarias de bienes y servicios”: La información que nos mostrará en esta casilla será la correspondiente a la suma de las Bases Imponibles de las operaciones contabilizadas con los tipos de IVA que estén configurados en la configuración de modelos en Entregas Intracomunitarias de bienes y servicios: 
Casilla 94 “Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deducción”: La información que nos mostrará en esta casilla será la correspondiente a la suma de las Bases Imponibles de las operaciones contabilizadas con los tipos de IVA que estén configurados en la configuración de modelos en Operaciones asimiladas menos los tipos de IVA configurados dentro de este apartado que estén destinados a operaciones de prestación de servicios no sujetas. Ver especificaciones al respecto en la casilla 83* Casilla 83 “Operaciones exentas sin derecho a deducción”: La información que nos mostrará en esta casilla será la correspondiente a la suma de las Bases Imponibles de las operaciones contabilizadas con los tipos de IVA que estén configurados en la configuración de modelos en Operaciones exentas sin derecho a deducción + Operaciones asimiladas de prestación de servicios no sujetas* *Con “Operaciones asimiladas de prestación de servicios no sujetas” nos referimos a los tipos de IVA que estén configurados dentro de Operaciones asimiladas de la configuración de modelos y su tipo de IVA esté configurado con los check de IVA Deducible, Servicios y No generar registro de IVA (Op. no sujeta) 
Casilla 84 “Operaciones no sujetas por reglas de localización (excepto las incluidas en la casilla 126)": La información que nos mostrará en esta casilla será la correspondiente a la suma de las Bases Imponibles, de las operaciones contabilizadas con los tipos de IVA que estén añadidos en la configuración de modelos en el apartado Operaciones no sujetas. 
Casilla 125 “Operaciones no sujetas con Inversión del Sujeto Pasivo": Se acumula el importe de las operaciones no sujetas con Inversión del sujeto pasivo (suma de las Bases Imponibles, de las operaciones contabilizadas con los tipos de IVA que estén añadidos en la configuración de modelos en el apartado Operaciones de Inversión del Sujeto Pasivo en ventas). 
Casilla 126 “Operaciones no sujetas por reglas de localización acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única”. Es el acumulado de la casilla 123. Casilla 127 “Operaciones sujetas y acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única”. Es el acumulado de la casilla 124. Las casillas 95, 96 y 98 son de cumplimentación manual en caso de tener que especificar dicha información. Casilla 97 "Operaciones en Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección: Si en el apartado de “Información adicional”, pestaña “Operaciones realizadas en el ejercicio”, teniendo marcada la casilla “Exonerado de presentar la declaración-resumen mensual de IVA en el modelo 303” en la configuración de empresa Contabilidad/Modelos IVA/IRPF/General, se obtiene el último periodo (4T o mes 12) en la declaración del 303, en este caso, se muestra la casilla 97 correspondiente a “Operaciones en Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección” que reflejará la base imponible de estas operaciones realizadas de forma correcta contablemente en dos líneas de IVA: - Línea correspondiente al margen bruto que se corresponde con un % de IVA diferente de cero (actualmente acumula en el apartado de régimen general). Aquí se recoge el margen bruto que se deriva de la venta de un bien usado, objetos de colección o antigüedades para acumularlas en los modelos afectados.
- Línea fuera del margen bruto que se corresponde con una IVA 0% sujeto.
Para que se refleje en el modelo el tipo de IVA al 0% sujeto, debe estar configurado como Cuarto IVA en Contabilidad/Modelos IVA/IRPF/Modelos 303 del mantenimiento de “Empresas”. Casilla 79 “Entregas de bienes inmuebles, operaciones financieras y relativas al oro de inversión no habituales”: La información que nos mostrará en esta casilla será la correspondiente a la Base Imponible de las operaciones con los tipos de IVA configurados en el apartado de la configuración de modelos: Operaciones con Inversión del Sujeto Pasivo en ventas + el Tipo de operación en el asiento “Entregas no habituales de oro de inversión”: 
Casilla 99 “Entregas de bienes de inversión”: La información que nos mostrará en esta casilla será la correspondiente a la suma de las Bases Imponibles, de las operaciones contabilizadas con los tipos de IVA que estén añadidos en la configuración de modelos en el apartado Entregas de bienes de inversión 
Esta sería la configuración de donde toma los datos la aplicación para llevar la información a estas casillas en Sage 50. * Especificar que cuando hablamos en el artículo de configuración de modelos nos referimos a la opción específica del Modelo 303/390/SII **Recuerda: El contenido de la ayuda está realizado en base a la gama superior, por lo que dependiendo de la licencia adquirida es posible que algunas de las funciones presentadas no estén habilitadas |