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Cómo configurar el modelo 303 en Sage 50

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Summary

El modelo 303 es la autoliquidación periódica del Impuesto sobre el valor añadido. Están obligados a presentarlo los sujetos pasivos que realicen actividades económicas sujetas a IVA. En este artículo te mostramos cómo configurar correctamente los datos en Sage 50 para su generación.

Resolution

 

En Sage50 para poder generar el modelo 303 hay que realizar una configuración específica previa, para ello accederemos a Archivo / Empresas / Contabilidad:

ImageEn esta ventana pincharemos en la pestaña Modelos IVA/IRPF y dentro de ésta en Modelo 303/390/SII.

ImagePara comenzar con la configuración del modelo, pincharemos en el botón Editar de la parte superior y se activaran los campos configurables.

En esta configuración podemos ver las siguientes opciones:

Tipos de operación

Botón Añadir

Impuestos incorporados

Imprimir configuración

Descripción del tipo de operación

ImageTipos de Operación: En este desplegable veremos una lista con los tipos de operación del modelo 303/390/SII, donde cada uno de ellos corresponderá a una casilla de los modelos en cuestión o en el caso del SII para establecer algunos tipos de operación en concreto en los registros que se vayan a enviar a la AEAT.

A continuación detallamos la relación directa de cada apartado con las casillas específicas del modelo oficial:

    • IVA Devengado – Primer IVA (casillas 01, 02 y 03
    • IVA Devengado – Segundo IVA (casillas 04, 05 y 06)
    • IVA Devengado – Tercer IVA (casillas 07, 08 y 09)
    • *En el caso del tipo de IVA al 5%, se reflejará de forma automática en las casillas 153, 154, 155
    • IVA Devengado - Cuarto IVA (Casilla 150, 151, 152 - En este apartado se deben indicar el o los tipos de IVA que se utilizarán para aquellos movimientos sujetos al 0 %.)
    • IVA Devengado – Adquisiciones Intracomunitarias de bienes y servicios (casillas 10 y 11)
    • Otras operaciones con Inversión del Sujeto Pasivo para bienes de inversión (casillas 12 y 13)
    • Otras operaciones con inversión del sujeto pasivo (excepto adq.intracom) (casillas 12 y 13)
    • Modificación Bases y Cuotas (casillas 14 y 15)
    • Recargo equivalencia (casillas 16 a 24)
    • IVA Deducible por cuotas soportadas en las operaciones interiores corrientes: (casillas 28 y 29)
    • IVA Deducible por cuotas soportadas en las operaciones interiores con bienes de inversión:(casillas 30 y 31)
    • IVA Deducible por cuotas satisfechas en las importaciones de bienes corrientes: (casillas 32 y 33)
    • IVA Deducible por cuotas satisfechas en las importaciones de bienes de inversión: (casillas 34 y 35)
    • IVA Deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes corrientes: (casillas 36 y 37)
    • IVA Deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversión: (casillas 38 y 39)
    • IVA Deducible por cuotas satisfechas en las importaciones liquidado por la Aduana pdte. de ingreso (casilla 77 y además se sumará en las casillas 32 y 33)
    • IVA Deducible cuotas satisfechas en las import. de bienes de inv. liquidado por Aduana pdte. de ingreso (casilla 77 y además se sumará en las casillas 34 y 35)
    • Rectificación de deducciones (casillas 40 y 41)
    • Entregas intracomunitarias de bienes y servicios (casilla 59)
    • Operaciones asimiladas: (casilla 60)
    • Operaciones no sujetas por reglas de localización: (casilla 120). Se acumulan en este apartado las operaciones no sujetas, es decir, los códigos de IVA configurados en el apartado de "Operacions no sujetas" de la configuración de modelos. Se incluirán además las operaciones con el tipo de operción "IVA destino" seleccionado en asientos.
    • Operaciones sujetas con ISP: (casilla 122)- Se acumulan las operaciones de venta de ISP, es decir, las realizadas con los códigos de IVA configurados en el apartado de "Operaciones de inversión de sujeto pasivo en ventas"
    • Operaciones no sujetas por reglas de localización acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única. (casilla 123) - Se acumulan los registros con los siguientes tipos de operación marcados en el asiento (y no generan registro de IVA, tanto si tienen la marca de servicio como si no):
      • Operaciones en el Régimen de la Unión - OSS servicio no sujeto
      • Operaciones en el Régimen de la Unión - OSS bien no sujeto
      • Operaciones en el Régimen Exterior de la Únión - OSS servicio no sujeto
      • Ventas a distancia de bienes importados de escaso valor bien no sujeto
    • Operaciones sujetas y acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única (casilla 124) - Se acumulan los registros con los siguientes tipos de operación seleccionados en el asiento (que sí generan registro de IVA, es decir, operaciones sujetas):
        • Operaciones en el Régimen de Unión - OSS servicio sujeto
        • Operaciones en el Régimen de la Unión - OSS bien sujeto
        • Operaciones en el Régimen Exterior de la Unión - OSS servicio sujeto
        • Ventas a distancia de bienes importados de escaso valor bien sujeto
    • Tipos de IVA excluidos

Existen por otro lado, apartados específicos para la configuración del modelo 390 y para el Suministro Inmediato de Información.

    • Entregas de bienes de Inversión (Modelo 390)
    • Adquisiciones Interiores Exentas (Modelo 390)
    • IVA devengado.-Modif. de bases y cuotas por auto de declaración de concurso de acreedores (Modelo 390)
    • Operaciones exentas sin derecho a deducción (Modelo 390 y SII)
    • Operaciones por internet desde España a CEE (SII)
    • Operaciones nacionales sujetas exentas con derecho a deducción (SII)
    • Tipo de IVA no deducible (SII)
    • Tipo de IVA excluidos (SII)
    • Libro de determinadas operaciones intracomunitarias (SII)

Añadir: el botón Añadir está directamente relacionado con el desplegable de Tipo de operación. Se usa para añadir al árbol de Impuestos incorporados el tipo de operación seleccionado en el desplegable. Al pulsarlo aparecerá la pantalla de configuración.

ImageImpuestos incorporados: aquí nos mostrará en forma de árbol aquellos tipos de operación que se hayan configurado y en otro nivel los tipos de IVA asignados a cada tipo de operación.

ImageSi pinchamos con el botón derecho del ratón sobre los tipos de operación del árbol nos aparecerán dos opciones:

    • Modificar: nos mostrará la pantalla de configuración para poder quitar o añadir nuevos tipos de IVA al tipo de operación seleccionado.
    • Borrar: se eliminará el tipo de operación del árbol y por lo tanto de la configuración del modelo.

Imprimir configuración: se podrá imprimir el árbol de impuestos incorporados con el detalle de los tipos de IVA asignados en cada tipo de operación.

Descripción del tipo de operación: aquí nos mostrará un texto descriptivo del tipo de operación seleccionado en el árbol.

ImagePor otro lado en Modelos IVA /IRPF/General en Datos adicionales para modelos marcaremos o no, dependiendo de lo que corresponda a nuestra empresa, las opciones de Inscrito en el registro de devolución mensual y/o Exonerado de presentar la declaración-resumen anual de IVA en el modelo 303

<ImageUna vez realizada la configuración del modelo 303 podremos pasar a generarlo en función del periodo que hayamos liquidado.

Para ver como se genera el modelo 303 dispones del enlace en recursos relacionados, donde también encontrarás la información acerca de Cómo actualizar y configurar los modelos fiscales en general.

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**Actualización versión de Modelos 33.90

Se incluyen los siguientes cambios en el último periodo de 2021 para el modelo 303:

    • Los valores aceptados para informar las casillas de identificación de prorrata son los siguientes:
      • 1 – SÍ para el último periodo (12M/4T)
      • 2 – NO para el último periodo (12M/4T)
      • Blanco – Para periodos distintos al últim

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**Actualización versión de Modelo 34.50

Se modifica la acumulación del modelo 303 para incluir en las casillas actuales de recargo de equivalencia las bases imponibles y las cuotas de los tipos 0,62% y 0%.

Estos nuevos tipos de recargo acumulan en las actuales casillas 16 y 17 del recargo de equivalencia del 0.5% para el tipo de IVA del 5%.

En este caso, se modifica la acumulación en estas casillas para que:

    • Si solo existen registros con un recargo del 0,62%, se muestre en tipo 0,62, en base imponible el valor que corresponda para este % y en cuota el valor correspondiente para este %.

Image

    • Si solo existen registros con un recargo del 0%, se muestre en tipo 0, en base imponible el valor que corresponda para este % y en cuota 0.
  • Image

    • Si solo existen registros con un recargo del 0,5%, funcionará de la misma forma que actualmente, indicando un 0,5.
    • Si existen registros de dos o más tipos de recargo (0,5%, 0,62%, 0%), se muestre en tipo 0,5, en base imponible la suma de todas las bases de todos los % de recargo y en cuota la suma de todas las cuotas resultantes de los diferentes % de recargo.
  • ImageLos tipos de IVA del 5% y 0% sujeto deben estar correctamente configurados en los apartados de configuración del modelo 303.

     

    * Recuerda:

    El contenido de la ayuda está realizado en base a la gama superior, por lo que dependiendo de la licencia adquirida es posible que algunas de las funciones presentadas no estén habilitadas.

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