A continuación vamos a detallar algunos de los escenarios habituales que podemos encontrarnos a la hora de realizar las comprobaciones del modelo 347 en Sage 50. ________________________________________________________________________________________ El listado de Mayor o extracto de las cuentas no coincide con el resultado del modelo 347: - Posibles causas:
- Porque en algún o algunos asientos se ha indicado como contrapartida de la cuenta de impuestos otro proveedor/cliente que no corresponde.
- Comprobación a realizar: Asientos\Revisión de asientos. Si hay algún asiento en el que la contrapartida del detalle de impuestos es distinta a la del asiento nos aparecerá detallado.
- Porque tengamos el mismo NIF en varios proveedores/clientes. El modelo 347 acumula por NIF, si sacamos el libro mayor filtrado por una cuenta en concreto y tenemos el NIF en otras cuentas con movimientos no tiene por qué coincidir con dicho listado.
- Comprobación a realizar:
Desde Ventas\Herramientas\Procesos\Comprobación de NIF. Si tenemos cuentas con el mismo NIF, cuentas con el NIF en blanco, etc., este listado nos aportará dicha información. (Para más información sobre este proceso pincha aquí)Porque tengamos facturas con un % de retención y este % no se restará en el modelo 347. Si queremos que al modelo 347 nos lleve la información de las facturas con retención deberemos marcar en la configuración de la empresa o en el propio modelo check “Incluir clientes/proveedores con retención” - Porque tengamos asientos de pago/cobro con la cuenta del proveedor/cliente al Debe y al Haber (compensando factura y abono), y por lo tanto si nos fijamos solo en el los totales del Debe o el Haber para compararlo con lo que aparece en el modelo 347 no nos cuadre.
- Comprobación a realizar: tenemos que tener en cuenta que no ha de coincidir los totales del mayor por poder darse este tipo de casuísticas, por lo tanto el listado en particular para comparar sería el listado de los 3005.06 o el listado de facturas filtrado por NIF.
- Porque en algún asiento de ese proveedor/cliente hayamos utilizado un tipo de IVA el cual tengamos configurado en tipos de IVA excluidos en la configuración del modelo 347.
- Comprobación a realizar: revisar los tipos de IVA excluidos en la configuración del modelo 347 (Para más información sobre este proceso pincha aquí)
- En el caso concreto de clientes, aunque el cliente esté clasificado como nacional, si por alguna razón en los asientos de las facturas en el detalle del IVA el "Tipo de operación" es diferente a nacional, es decir, está puesto "comunitario" o "extracomunitario", tampoco aparecerán esas operaciones en el modelo 347. Por lo tanto si algunas de las facturas de un cliente nacional estuvieran así tipificadas no acumularia el importe el modelo 347 y no coincidiría con los extractos.
- Comprobación a realizar: podemos sacar un listado de facturas emitidas filtradas por tipo de operación 2 y 3, que son las correspondientes a comunitarias y extracomunitarias y buscar en el listado ese cliente. También podríamos obtener el listado de los 3005,06 filtrando por comunitario y extracomunitario, aunque en ese listado tendremos que tener en cuenta el importe acumulado.
________________________________________________________________________________________ Hay clientes/proveedores que superan los 3005,06 y no aparecen en el modelo 347 - Posibles causas:
- No tiene informado el NIF en las cuentas.
- Comprobación a realizar: ir la ficha del cliente/proveedor e indicar el NIF de la cuenta.
- El NIF de la cuenta está asociado a más de una cuenta. Si tenemos un mismo NIF en más de una cuenta, se agrupa en una única línea el importe de todas las cuentas con el mismo NIF.
- Porque el cliente/proveedor no está clasificado como nacional.
- Comprobación a realizar: habría que revisar la clasificación de las correspondientes cuentas.
- Las operaciones con ese tercero o terceros, pueden estar realizadas con un tipo de IVA excluido en la configuración de modelos.
- Comprobación a realizar: Accede a Modelos - Configuración de modelos y dentro de la pestaña Modelos IVA/IRPF - Modelo 347, comprueba que ese tipo de IVA no esté añadido como "Tipo de IVA excluido".
- En el caso concreto de clientes, aunque el cliente esté clasificado como nacional, si por alguna razón en los asientos de las facturas en el detalle del IVA el "Tipo de operación" es diferente a nacional, es decir, está puesto "comunitario" o "extracomunitario", tampoco aparecerán esas operaciones en el modelo 347. Por lo tanto si todas las facturas de un cliente nacional estuvieran así tipificadas directamente no aparecería en el modelo 347.
- Comprobación a realizar: Para comprobarlo podemos sacar un listado de facturas emitidas filtradas por tipo de operación 2 y 3 y comprobar si nos aparece ese cliente. También podríamos obtener el listado de los 3005,06 filtrando por comunitario y extracomunitario.
___________________________________________________________________________________ Aparece más de una línea del mismo cliente/proveedor en el modelo 347 - Posible causa:
- Porque tenemos diferentes tipos de operación contabilizadas con ese cliente/proveedor, por ejemplo operaciones de ISP y operaciones a las que no se les aplica ISP, operaciones “normales”.
- En este caso, aparecerá una línea con el importe de las operaciones de ISP y con el check correspondiente marcado y otra línea del mismo proveedor sin el check. Cada una con el importe correspondiente.
- Esto es aplicable al resto de operaciones que contempla Sage 50 para el modelo 347, arrendamientos, seguros, etc.
_____________________________________________________________________________________ Aparece una cuenta contable en lugar de aparecer el NIF - Posible causa:
- Si en el modelo 347 aparece detallada una cuenta contable donde debería salir el NIF del cliente, y no aparece detallado el nombre ni ningún otro dato, es porque en la ficha de ese cliente está marcada la opción "Cliente de solicitud de datos al contado".
- Comprobación a realizar: Si esa cuenta contable corresponde a un cliente que tenga informado el NIF en su mantenimiento, ese check hay que desmarcarlo desde la propia ficha del cliente, en el apartado General\Clasificación.
______________________________________________________________________________________ No aparecen los arrendamientos en el modelo 347 - Posible causa:
- No se ha establecido la Operación Arrendamientos locales de negocio en los asientos correspondientes a las facturas emitidas de este tipo. Localizar los asientos de estas facturas y asociar en el asiento esa operación y la referencia catastral correspondiente.
_______________________________________________________________________________________ Los registros del Listado del 347 aparecen con el código en blanco - Posible causa:
- Esto puede deberse a que tengas asientos donde se han informado datos del receptor dentro del apartado de desglose de IVA.
- Comprobación a realizar: Para comprobar en los asientos donde tenemos informado el receptor en el desglose de IVA, podemos sacar un listado desde Fiscal - IVA Repercutido - Facturas Emitidas, y en este, localizar el nombre o CIF que hemos indicado en el asiento. Una vez localizados estos asientos, tenemos que entrar en ellos, y en el cuadro de impuestos, dentro del desglose de IVA borrar dicha información que tuviéramos indicada como datos del receptor.
_______________________________________________________________________________________ Estos son algunos de los escenarios que podemos encontrarnos a la hora de realizar generar o realizar las comprobaciones del modelo 347. Estas comprobaciones también son aplicables si no os cuadra algo respecto al Listado de los 3.005,06. Para ampliar la información sobre la generación del modelo podéis hacerlo desde el artículo Cómo generar el modelo 347 y también puede interesarnos revisar las Consideraciones previas antes de generar el modelo, así como los distintos enlaces de recursos relacionados y la Guía del Modelo 347 más actualizada en formato PDF en los adjuntos a pie de artículo. * Recuerda: El contenido de la ayuda está realizado en base a la gama superior, por lo que dependiendo de la licencia adquirida es posible que algunas de las funciones presentadas no estén habilitadas. |