Con fecha 9 de Febrero de 2022, se publicó en Sage 50 la versión de Modelos Fiscales 34.00 que incorpora los siguientes aspectos legales y de operaciones anteriormente no contempladas en el Modelo 347:

Nuevas operaciones incluidas:

• Operaciones con Irlanda del Norte

  • Se incluyen las operaciones de prestaciones de servicios siempre que el destinatario tenga el país configurado como Irlanda del Norte que acumularán en el Modelo 347 y no en el modelo 349.

  • El tipo de IVA debe tener la marca de "Tipo de IVA de Servicios", el país del tercero GB (Reino Unido), el Tipo de Identificación debe ser diferente a NIF o NIF/IVA en el mantenimiento de la cuenta o cliente de dichos destinatarios (No debe estar vacía) y debe comenzar por XI (reservado a Irlanda del Norte).

• Operaciones UE

  • Se incluyen las siguientes nuevas operaciones:

    • Entregas intracomunitarias de bienes

    • Prestaciones de servicios (Tipo de IVA con la marca de "Tipo de IVA de Servicios")

    • Adquisiciones intracomunitarias de bienes ( que genera factura interna autorepercutida)

    • Adquisiciones intracomunitarias de servicios (Compra con tipo de IVA con la marca de "Tipo de IVA de Servicios" y genera factura interna autorepercutida)

      * Siempre que el cliente o proveedor tenga clasificación "Comunitario" y TIPO de identificación diferente de NIF/IVA hay que declararlo en el 347 y no en el 349. (Pasaporte, documento Oficial, Certificado de residencia, Otro documento probatorio)

• Operaciones fuera de la UE

  • Se incluyen las Prestaciones de servicios y las Adquisiciones de servicios (Tipo de IVA con la marca "Tipo de IVA de Servicios")

    • * Siempre que el destinatario/proveedor tenga un TIPO de identificación, pero este no sea ni 01 (NIF) ni 02 (NIF/IVA) (No se permiten valores vacíos)

• Operaciones sobre IVA Europeo
  • OSS/IOSS/ DESTINO
    • * Siempre que el destinatario no tenga 02 (NIF/IVA) como Tipo de Identificación y el registro en asiento esté marcado como tipo de operación: OSS / IOSS / Operaciones IVA destino, acumulan en el 347 y no en el 349.

• Operaciones Canarias
  • Adquisiciones de servicios
  • Prestaciones de servicios
    • Siempre que el destinatario tenga indicado como Tipo de Identiicación NIF, país España y clasificado como "Extracomunitario".

• Al incluirse etas operaciones en el Modelo 347, también se han actualizado los listados correspondientes al Listado de los 3005,06 euros y en las Circulares Informativas desde Sage 50 para incluirlas y tenerlas en cuenta.

* Recuerda que en la parte inferior de este artículo, tienes disponible el enlace a todos los recursos relacionados con el Modelo 347, para su generación y comprobración en Sage 50, además del enlace al artículo que te detalla cómo actualizar los Modelos Fiscales en la aplicación.

• Cómo actualizar y configurar los modelos fiscales en Sage 50
• Cómo generar circular informativa del modelo 347 en Sage 50
• Cómo generar el modelo 347 en Sage 50
• Cómo obtener el listado de terceros con operaciones de más de 3005,06 euros en Sage 50
• Comprobaciones habituales a realizar respecto al modelo 347 en Sage 50
• Consideraciones previas antes de generar el modelo 347 en Sage 50