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Solution ID:
230802094751530
Last Modified Date:
Tue Oct 20 12:26:56 UTC 2026
Taxonomy Path:
Case category//How do I...//year-end
Author:
[email protected]
Cómo realizar el cierre contable del ejercicio
Description
Cause
Resolution

El proceso de cierre agrupa en único proceso los principales asientos de cierre de un ejercicio.

  • La opción se ejecuta desde el módulo de Contabilidad
  • Dentro de ella, accede al menú Asientos y escoge la opción Cierre

Se muestran las opciones dentro de Cierre, donde debes seleccionar Asientos de regularización y cierre:

menú asientos cierre

▼ Si trabajas con Prorrata - Regularización de prorrata

En el caso de trabajar con Prorrata activada en la empresa y si aún no se ha realizado la regularización de prorrata:

  • Recibirás al entrar a los asientos de regularización y cierre, un aviso indicando que debes acceder antes del cierre a esa opción

Accede a ella desde el menú Asientos - Regularización de prorrata.

Se realiza de forma independiente y previa al cierre del ejercicio.

opción prorrata menú

En este apartado de generación del asiento de regularización de prorrata:

  1. Indica la fecha del asiento
  2. Consulta el % de prorrata provisional y el histórico de cambios de dicho porcentaje
  3. Especifica el % de prorrata definitivo (opción obligatoria, ya que de no indicar el % definitivo no se generará el asiento)
  4. Define la cuenta contable de ajustes positivos y negativos
  5. Indica el concepto del asiento así como presentar el asiento una vez generado

asientos regularización prorrata

Si no trabajas con prorrata o ya has realizado el asiento de regularización de prorrata previamente:

  • Al acceder a la opción de Asientos de regularización y cierre, no se muestra ningún mensaje
  • Se muestra directamente la ventana que agrupa en diferentes pestañas los procesos de cierre del ejercicio de forma individual

Es decir, debes elegir generar en cada una de ellas los asientos que desees por orden:

pantalla de asientos de regularización y cierre

▼ Si necesitas realizar la Regularización de existencias

En primer lugar, se muestra la pestaña de Regularización de existencias:

  • Se encuentra activa por defecto, la casilla Generar asientos de regularización de existencias
    • Desmarca esta opción si no quieres generar estos asientos
  • Comprueba la Fecha del asiento
    • Modifica la fecha propuesta si es necesario
    • Verifica que pertenece al ejercicio de trabajo
    • Comprueba que no corresponde a un mes cerrado
  • Revisa el campo Concepto asiento
    • Sage 50 propone el concepto Regularización de existencias
    • Modifícalo si necesitas utilizar otra descripción
  • Localiza la cuenta que quieras regularizar en el apartado Cuentas
  • Haz doble clic en la columna Saldo final
  • Introduce el valor final de las existencias
    • El Saldo inicial procede del inicio del periodo y no se puede modificar desde esta pantalla
    • Sage 50 propone inicialmente el mismo importe en Saldo inicial y Saldo final
    • Si no modificas el Saldo final, Sage 50 no generará el asiento porque no detectará ninguna variación

SUGERENCIA:

Comprueba la cuenta de variación asociada en Archivos - Plan contable,  Cuentas > pestaña General > subpestaña Variación existencias. O comprueba la cuenta establecida como Variaciones existencias en Cuentas contables estándar, si la cuenta no tiene una configuración específica.

Sage 50 crea dos asientos por cada cuenta de existencias con variación:

  • El primer asiento anula el valor de las existencias iniciales
  • El segundo asiento registra el valor de las existencias finales
  • Ambos asientos utilizan como contrapartida la cuenta de variación de existencias configurada

LA consecuencia es que en la pestaña Regularización y cierre:

  • El saldo previsto de la cuenta de variación forma parte de la propuesta del Asiento de regularización
  • El saldo previsto de la cuenta de existencias forma parte de la propuesta del Asiento de cierre

NOTA:

  • Si has dejado marcada la casilla para generar el asiento de variación de existencias y no hay variación, aparecerá un mensaje al Generar
  • En ese mensaje puedes decidir si continuar con el cierre sin regularizar existencias o no
  • Revisa en la primera pestaña que exista saldo final diferente al inicial para que puedan generarse los asientos de variación de existencias
▼ Si trabajas con cuentas de los Grupos 8 y 9

Al final del ejercicio, las cuentas de los grupos 8 y 9 cancelan sus saldos contra las cuentas de ajuste. Son las correspondientes de los grupos 11 y 13.

Antes de generar el asiento de cierre, asigna una cuenta de ajuste a cada cuenta que intervenga en el proceso. Las cuentas configuradas como Sin ajuste deben quedar saldadas mediante un asiento manual.

  1. Selecciona la pestaña Cierre grupos 8 y 9
  2. Mantén marcada la opción Generar asientos de cierre grupos 8 y 9
  3. Comprueba la Fecha del asiento
    • Sage 50 utiliza la fecha final del ejercicio
    • No puedes modificar esta fecha desde esta pantalla
  4. Selecciona una opción en Mostrar cuentas:
    • Todas: muestra todas las cuentas de los grupos 8 y 9 con saldo
    • Con configuración de ajuste: muestra las cuentas con una cuenta de ajuste asignada y la opción Sin ajuste desmarcada
    • Sin configuración de ajuste: muestra las cuentas sin una cuenta de ajuste asignada y sin la opción Sin ajuste marcada
    • Sin ajuste: muestra las cuentas que tienen marcada la opción Sin ajuste
  5. Revisa la pestaña Cuentas a cerrar

Sage 50 identifica la situación de cada cuenta mediante colores:

  • Fondo rojo: cuenta sin configuración de ajuste
  • Fondo naranja: cuenta configurada como Sin ajuste
  • Fondo blanco: cuenta con una cuenta de ajuste asignada

Resolver cuentas pendientes

Utiliza los botones disponibles en Cuentas a cerrar para revisar o corregir la configuración:

  • Ajustes: abre Archivos > Asignación de cuentas de ajuste para configurar la cuenta seleccionada
  • Extracto: muestra la configuración del Listado Extracto de cuentas para consultar los movimientos de la cuenta seleccionada
  • Revisión: abre Revisión de asientos

Cuando modifiques y guardes una cuenta desde Ajustes, Sage 50 actualizará automáticamente la información de Cuentas a cerrar y Asiento cierre grupos 8 y 9.

Generar el asiento de cierre grupos 8 y 9

  1. Comprueba que todas las cuentas que intervienen en el cierre tienen asignada una cuenta de ajuste
  2. Salda manualmente las cuentas configuradas como Sin ajuste
  3. Selecciona Presentar asiento si quieres visualizar los asientos después de generarlos
  4. Revisa la pestaña Asiento cierre grupos 8 y 9
  5. Comprueba que la opción Generar asientos de cierre grupos 8 y 9 está marcada
  6. Pulsa Generar
  7. Si seleccionaste Presentar asiento, sitúate sobre el asiento y pulsa Ver asiento para consultar su detalle

Sage 50 realizará estas comprobaciones:

  • La opción Generar asientos de cierre grupos 8 y 9 está marcada
  • Todas las cuentas que intervienen tienen una cuenta de ajuste asignada
  • Las cuentas configuradas como Sin ajuste se han saldado manualmente

Si existe alguna cuenta sin configuración de ajuste o una cuenta marcada como Sin ajuste que todavía tiene saldo:

  • No se generará el asiento de cierre ni permitirá generar los asientos de regularización y cierre.

Si el asiento ya existe, se mostrará un mensaje indicando que volverá a generarlo.

Una vez completadas las comprobaciones, se creará el asiento con:

  • La fecha final del ejercicio
  • El concepto CIERRE GRUPOS 8 Y 9

Puedes modificar el concepto desde Asientos > Asientos contables.

▼ Para realizar los asientos de Regularización y cierre

Por último, dispones de la pestaña relativa al apartado de los asientos de Regularización y cierre:

  1. Escoge la opción de generar el Asiento de regularización y cierre
  2. Puedes generar también el asiento de apertura ya definitivo en el nuevo ejercicio
  3. Se reemplazará el que pudiera existir, ya sea sea provisional o definitivo

Consulta el total de la cuenta 129 en color rojo o verde en función de si el importe está en el debe o en haber.

Navega a los distintos listados de control y seguimiento de la cuenta que selecciones. (Extracto Contable, Estadística y Mayor)

Lanza si lo deseas, el proceso general de revisión de asientos.

Marca presentar el asiento una vez generado para visualizarlo.

La fecha propuesta para el asiento de cierre no es editable. Se trata de la fecha indicada en el propio ejercicio como Fecha final de ejercicio.

Para consultarla, según el ejercicio en el que te encuentres:

  1. Accede al menú Archivos - Empresas y edita la empresa
  2. En la pestaña General - Datos generales se muestra la fecha inicio y fin de ejercicio en la parte inferior
  3. Esa fecha es la que define el ejercicio y la que define la fecha que pueden tener los asientos en ella
▼ Generar los asientos de cierre

NOTA:

  • El botón inferior Generar, intentará realizar todos los asientos que hayas escogido en las anteriores pestañas de una sola vez.

Resultado esperado

Tras pulsar en Generar:

  • Se genera el asiento de regularización
  • Se genera el asiento de cierre
  • Se generan los de variaciones de existencias y cierre de grupos 8 y 9 si lo marcaste
  • Se genera el asiento de apertura actualizado en el nuevo ejercicio si marcaste la casilla
  • El ejercicio y todos sus meses quedan cerrados

 Si dejaste marcada la opción inferior de Presentar asiento, se mostrarán en pantalla todos los realizados con este proceso.

 

Steps to duplicate
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