Una declaración complementaria tiene por objeto incluir percepciones que, debiendo haber sido incluidas en la anterior declaración del mismo ejercicio (ya presentada), se omitieron.

Es decir, en la declaración complementaria solamente se incluirán las percepciones omitidas.

Desde programa, el proceso para generar una declaración complementaria se realiza desde el módulo de laboral en Nómina - IRPF - Preparación de liquidaciones.

En la pantalla que aparece selecciona el Territorio, el Periodo liquidación con la opción Anual resúmenes y en la parte de la derecha el modelo 190.

Dentro del Explorador de liquidaciones, crea una nueva liquidación pulsando el icono de Insertar  e indica en la pantalla que aparece el código de la Empresa, NIF de la empresa y selecciona en campo Complementaria la opción 1ª complementaria.

Recuerda que para poder realizar una declaración complementaria, es necesario que la declaración inicial se encuentre como mínimo en estado Preparada para listar.

Recuerda que, tal y se ha indicado anteriormente, en una complementaria del modelo 190, sólo se deben enviar el empleado/s afectados y no toda la plantilla de nuevo.

Por lo que aconsejamos no acumular todos los perceptores, sino informar manualmente los registros que correspondan desde Desglose de Perceptores.

No obstante, en el caso de que hayas acumulado todos los perceptores, puedes eliminar los que no correspondan desde Procesos - Desglose de perceptores.

En modo lista de perceptores puedes seleccionar los desgloses de perceptores y pulsando icono Eliminar , podrás eliminar los que no necesites. 

Dentro del desglose de perceptores podrás insertar manualmente los registros de los diferentes perceptores, pulsando el icono de Insertar .

Si necesitas modificar un dato de algún otro perceptor, acceder al menú Modificación - Permitir modificación.

Una vez hayas informado los importes de la declaración, recuerda que debes informar el número identificativo de 13 dígitos de la declaración presentada anteriormente.

Al generar el modelo 190 se calcula el mismo número de justificante para cada empresa, por ejemplo una empresa o despacho que presente el modelo 190 de varios clientes/empresas, esto es correcto (que tengan el mismo número de presentación) porque en cada fichero y justificante el número corresponde a un declarante distinto 19000000000001. En el caso de presentar una complementarias o sustitutivas del mismo modelo, entonces se genera con un número distinto, p.ej. 1900000000002 o sucesivos.

Por último, acepta la liquidación y genera el modelo 190.

Relacionado con este tema dispones de este artículo PINCHA AQUÍ para saber la forma de generar la liquidación del modelo 190 y de este artículo PINCHA AQUÍ para saber la forma de generar la sustitutiva del modelo 190.