Modelo 303 - Generación

El Modelo 303 (Autoliquidación del IVA) lo tienen que presentar los empresarios o profesionales que realizan actividades sujetas a IVA.

Puede presentarse con periodicidad mensual o trimestral, según las características de la empresa.

Desde Sage puedes generar el Modelo 303 y presentarlo directamente en la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria de forma sencilla.

A continuación, te explico los pasos que tienes que seguir:

Para empezar a preparar el modelo, lo primero que tienes que hacer es comprobar que el Modelo 303 está dado de alta en la aplicación.

Puedes revisarlo siguiendo los pasos del siguiente post: Alta del Modelo 303.

• Territorio: indica el territorio dónde vas a presentar el modelo.
• Periodo de liquidación: selecciona el mes o trimestre del que vas a generar el Modelo 303.
• Ejercicio: informa el año al que corresponde la declaración.
• Ver solo empresa activa: márcalo si quieres ver únicamente el modelo de la empresa en la que estás trabajando; si no, déjalo desmarcado.

En el lateral derecho de la ventana, selecciona el Modelo 303 y pulsa Aceptar.

Cuando accedes por primera vez al Modelo 303, el sistema realiza automáticamente la acumulación de datos según el criterio que definiste al crearlo.

Si necesitas cambiar ese criterio, puedes hacerlo en cualquier momento desde el propio modelo, accediendo al menú Datos de acumulación.

• Puedes revisar y modificar los datos acumulados en cada una de las pestañas que forman el Modelo 303.

Además, desde la propia liquidación puedes acceder directamente al asiento contable que ha generado el importe. Para ello, solo tienes que hacer doble clic sobre el campo de Base Imponible o Cuota de IVA que quieras revisar.

• Una vez dentro del desglose, colócate en la línea del tipo de transacción y el porcentaje de IVA que quieras revisar.

Después, accede al menú Procesos > Movimientos contables para ver el listado de facturas que se están acumulando en esa línea.

Desde esa misma lista, también puedes acceder al asiento contable de cada factura entrando en Procesos > Asiento contable.

• Si no llevas la contabilidad de la empresa sobre la que vas a calcular el modelo, puedes introducir los datos manualmente:
  • Para ello, haz doble clic en el campo de Base imponible o Cuota. Después entra en Procesos > Ver todos los registros posibles para consultar todas las opciones. Una vez identifiques el tipo de transacción correcto, completa la base imponible en la línea. 
  • Si quieres cumplimentar los importes sin entrar al desglose, primero tienes que liberar detalle. Para hacerlo, accede al menú Datos acumulación > Liberar detalle. Al realizar esta acción, se habilitan todas las casillas del modelo, lo que te permite introducir los importes directamente sin necesidad de entrar en el desglose de cada campo.