Los rendimientos dinerarios o en especie, percibidos por No residentes son objeto de retención, estando obligado el pagador a efectuar la retención y/o ingreso a cuenta en la AEAT a través de los modelos de liquidación 216 y 296.

Para poder generar el modelo 296 con la aplicación es necesario disponer de contratación del módulo de No residentes IRPF.

El modelo 296 es el resumen anual del modelo 216. Recomendamos ver Cómo generar Modelo 216 No residentes en Sage 200.

En la aplicación para poder generar el modelo 296, primero tendremos que comprobar que tenemos añadido el modelo en la empresa, para ello iremos a Nómina - Empresa, entrando en la empresa en cuestión en su mantenimiento iremos a Datos genéricos - Modelos Oficiales.

 

En la aplicación cuando añadimos el modelo 216 para poder generarlo, además de forma automática se da de alta el modelo 296 anual. Si vemos como se crea el modelo 296 veremos que se crea en Territorio como Territorio común (La aplicación no contempla modelos 296 de Haciendas Forales), es Soporte como Telemático y en Tipo de acumulación como Liquidaciones, este último campo lo que hace es que la información el modelo 296 tome los datos de las liquidaciones del modelo 216 realizadas previamente en la aplicación. La otra opción del desplegable de Tipo de acumulación No acumular, no llevaría nada de las liquidaciones anteriores generadas del modelo 216 de ese ejercicio.

En la parte de abajo de la pantalla tenemos las empresas de las que va a tomar los datos de los trabajadores no residentes.

El modelo 296 es la modalidad de soporte directamente legible por ordenador que deberá presentarse en el plazo comprendido entre el 1 y el 31 de enero de cada año, en la relación con las cantidades retenidas y los ingresos a cuenta efectuados correspondientes al año natural inmediato anterior.

Para realizar el modelo 296 anual, una vez que hayamos generado el modelo 216 de todos los trimestres o meses del ejercicio en cuestión, accederemos a Nómina - IRPF - Preparación de liquidaciones.

Donde en la pantalla que aparece seleccionaremos en Territorio en el desplegable Territorio Común, seleccionaremos el Periodo liquidación Anual resúmenes y el Ejercicio, a la derecha de la pantalla seleccionaremos el modelo 296 y aceptaremos.

La primera vez que entremos en la liquidación del modelo 296 de la empresa, haciendo doble clic sobre ella, se va a acumular en el modelo 296 los datos de las liquidaciones del modelo 216 generadas en los trimestres o meses del ejercicio anteriormente para la empresa.

Desde la propia liquidación 296 en la pestaña Datos de acumulación - Iniciar/Acumular podremos, si queremos o necesitamos, en cualquier momento acumular, donde al hacerlo nos aparecerán distintas opciones según si hemos añadido datos manualmente o no en la liquidación del modelo 296 previamente.

 

-Conservar los datos dados de alta manualmente, volvería a acumular el modelo manteniendo cualquier registro que hayamos dado de alta manualmente para el modelo desde la propia liquidación 296.

-Borra todos los registros, borra todo lo que se haya informado en la liquidación manualmente y vuelve a acumular únicamente la información de las liquidaciones del modelo 216.

El check Inicializar declaración/ Acumular, al seleccionarlo y aceptar por defecto quedarán todos los rendimientos marcados como Borra todos los registros.

Desde la pantalla de la liquidación del modelo 296 podremos imprimir una vez aceptada la liquidación en Impresión - Impresión Borrador oficial, el borrador oficial no válido para presentar.

 

Desde la propia liquidación del modelo 296 en pestaña Datos acumulación - Informe de desgloses podremos revisar toda la información desglosada por trabajador que se presentará en el modelo 296 de la empresa.

 

Para generar el modelo 296 iremos en la liquidación a la pestaña Impresión - Impresión, donde después de indicar que queremos dejar la liquidación preparada para listar podremos generar el modelo y presentarlo según las opciones que seleccionemos pulsando en el botón "Procesar". La aplicación realizará conexión con la web AEAT para validación de datos, si todo es correcto el fichero será generado para enviarlo.

 

Hay que comentar que en el modelo 296 en la aplicación permite crear liquidaciones complementarias ( Para ver la forma pincha AQUÍ ) y sustitutivas ( Para ver la forma pincha AQUÍ ) de dicho modelo.

Relacionado con el modelo 296 dispones de estos artículos Incidencias de validación Modelo 296: "Falta contenido en NIF del declarante" e Incidencias de validación Modelo 296: "Contenido incorrecto en NIF del perceptor". 

 

NOTA: Dispones de un listado de artículos sobre los Modelos 216 y 296 de no residentes AQUÍ .