SII – Factura de Compras con Iva No Deducible

 

Parametrización

 

Tasa de Iva:

SP501: Para definir una tasa de Iva no deducible, bastará con informar del % de deducción de dicha tasa al crearla. Por defecto, cuando se crea una nueva, se crea con el 100% de Iva deducible, pero este porcentaje se puede cambiar en función de la necesidad:

 

Régimen de Iva

NND: Nacional No Deducible. Es posible usar cualquier régimen. Generalmente, se refiere a facturas recibidas nacionales, y no hay ningún inconveniente en usar el propio NAC, o crear uno nuevo, con las mismas características, con el objetivo de filtrar este tipo de facturas posteriormente en la consulta de Iva, por ejemplo.  

 

Ejemplo de Factura Tercero Proveedor

Al crear la factura, e indicar la tasa con el % de deducción en las líneas, el programa calcula directamente cuál es el Iva deducible. Desde la entrada de impuestos se puede ver el importe de ese Iva, que en este caso está en blanco por ser 0€

No es posible tener una tasa genérica e informar aquí cuál es el Importe de Iva deducible directamente, ya que el proceso de carga de Iva posterior, lee de nuevo la tasa, y aplica el porcentaje de deducción indicado en la tasa origen

 

Consulta de Impuestos

Al acumular la factura, en la consulta de Impuestos podemos ver cómo se muestran los dos importes de Iva, el calculado propio de la factura, pero también el Iva deducible

 

Monitor SII y XML

 En el SII, la factura se envía directamente con la cuota deducible de 0€ según este ejemplo.

 

Modelo 390

El proceso del Modelo 390 carga de manera directa estas facturas en las Operaciones Específicas, página 7, en la Casilla 232: Bases Imponibles Iva Soportado No Deducible