Aprende a aplicar la prorrata definitiva y realizar su regularización en el Modelo 303 de Sage.
Este procedimiento aplica a empresas que trabajan con prorrata general aplicada en modelos y necesitan regularizar el porcentaje definitivo al finalizar el ejercicio.
Genera el Modelo 303 de cada trimestre o mes del ejercicio.
- La aplicación utilizará la Prorrata Provisional configurada en la empresa.
- El sistema aplicará ese porcentaje sobre la cuota de IVA y calculará automáticamente la cuota de IVA deducible.
Revisa el detalle de los importes.
- Haz doble clic sobre cualquier importe de Base Imponible o Cuota.
- Comprueba qué parte de la cuota resulta deducible según el porcentaje de prorrata aplicado.
Accede al Modelo 303 del último período del ejercicio, 4.º Trimestre, o Mes 12.
Introduce manualmente el porcentaje de Prorrata Definitiva previamente calculado. Al informar este porcentaje, la aplicación realizará automáticamente la regularización correspondiente respecto a los importes presentados en períodos anteriores.
Modifica el importe de la regularización si es necesario. Accede al menú Datos Acumulación > Regularizar cuotas por prorrata. Desbloquea la casilla correspondiente. Introduce el importe deseado.
Si estás exonerado del Modelo 390
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Accede al Modelo 303 del último período del año.
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Selecciona la pestaña Exonerado 390.
- La aplicación mostrará automáticamente la actividad correspondiente.
- En la sección de prorratas aparecerá la actividad asociada a su CNAE.
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Haz doble clic sobre el desglose de la actividad.
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Introduce manualmente el % de Prorrata Definitivo.
Cálculo del porcentaje de prorrata definitiva
Calcula el porcentaje mediante la siguiente fórmula:
- Importe con derecho a deducción ÷ Importe total de operaciones × 100.
Donde:
- Importe Total de Operaciones: importe de las ventas de la actividad.
- Importe con derecho a deducción: importe de las operaciones deducibles.
- Solution ID
- 241112124129990
- Last Modified Date
- Mon Aug 10 08:11:48 UTC 2026
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