Regularización de la Prorrata General - Aplicada en Modelos

Si hacemos doble clic sobre cada uno de los importes de Base Imponible o Cuota, veremos qué parte de esa cuota es deducible, en función del porcentaje de prorrata aplicado.

En el Modelo 303 del último periodo del año (4º Trimestre o Mes 12) informaremos manualmente la prorrata definitiva, que tendremos que haber calculado previamente. 

Al informar el porcentaje de prorrata definitiva la aplicación realizará la regularización correspondiente con respecto a los importes presentados en los trimestres anteriores.

No obstante, si el usuario necesita modificar este importe puede hacerlo desbloqueando la casilla desde el menú Datos Acumulación\Regularizar cuotas por prorrata.

Además, en el caso de que en el último período estuviéramos exonerados del modelo 390.

En el 303 del último periodo del año (4º Trimestre o Mes 12) pulsaremos en la pestaña de Exonerado 390 y aquí automáticamente nos recoge nuestra actividad, y en la parte inferior de Prorratas nos acumula la actividad con el CNAE. Debo de entrar con doble clic al desglose para informar Manualmente el % de Prorrata Definitivo (Se divide el importe de las operaciones de la actividad entre el importe de las operaciones deducibles y no deducibles y se multiplica por 100) - Importe Total de Operaciones (Importe de las Ventas de esa actividad) - Importe con derecho a deducción.