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SII - Inversión del Sujeto Pasivo (Recibida)

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Summary

Este post muestra la operativa para la generación de un asiento contable de factura recibida con Inversión del Sujeto Pasivo y su registro en SII.

Resolution

En la Entrada de Facturas, generaremos el siguiente asiento, teniendo en cuenta:

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  1. En Tipo de Entrada seleccionamos ISP (Inversión Sujeto Pasivo).
  2. El movimiento contable que informaremos, será la de la cuenta del proveedor a la cuenta de gasto, por el importe de la Base Imponible. La aplicación nos informará de forma automática la Clave de Operación = I. Se puede informar una Serie especifica para dicha factura.
  3. En el bloque de IVA, recogerá el Tipo de IVA de la ficha del proveedor y la aplicación le informará el Código Transacción 27.
  4. Al validar el movimiento desde el menú Entrada/Validar Movimientos Pendientes, el movimiento contable necesario para la acumulación correcta en el SII y en los modelos oficiales.

 

En el visor SII su visualización es la siguiente:

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Se identifica como:

  • Tipo Factura es F1.
  • La clave Régimen Especial o Trascendencia es 01

 

Nota: Al SII solo debe ir la RECIBIDA, la EMITIDA no se envía.