Skip to content
logo Knowledgebase
Page Language

Tipos de Operación en Entrada de asientos Sage 50 · Transposición de directivas de IVA en el comercio electrónico

Created on  | Last modified on 

Summary

Con motivo de la entrada en vigor del Real decreto Ley 7/2021, de 27 de Abril, se añaden en Sage 50 cuatro nuevos tipos de operación en la entrada de asientos para el correcto funcionamiento, tanto en el envío al SII como en la generación de modelos fiscales que se ven afectados con la nueva normativa (347, 390 y 303). En este artículo te mostramos en qué consisten dichos tipos de operación y cómo se envían al Suministro Inmediato de Información en función de su configuración.

Resolution

Tabla de contenido

 

Image

 NOTA: También existe la posibilidad de indicar el tipo de operación desde la factura de venta, por lo que también están disponibles los 4 nuevos tipos de operación para poderlos indicar en el momento de la facturación (únicamente disponibles si el tipo de IVA es IVA y no IGIC). 

Para el envío al SII, según el tipo de operación seleccionado en el asiento, las operaciones se enviarán de la siguiente forma:

  • Si el tipo de operación en el asiento es: Operaciones en el Régimen de la Unión – OSS

      • Si se trata de un Servicio sujeto:
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF es nacional, %IVA > 0% y marca de servicio activada se envía al SII:
          • Tipo de factura = F1
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose factura
          • Operación sujeta - No exenta (S1)
          • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
      • Si se trata de un Servicio no sujeto:
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF diferente nacional (CEE), %IVA > 0%, marca de servicio activada y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F1
          • Clave = 17
          • Importe total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose tipo operación - Servicio -No sujeta - TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
      • Si se trata de un Bien sujeto:
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF es nacional, %IVA > 0%, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F1
          • Clave = 17
          • Desglose factura
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Operación sujeta - No exenta (S1)
          • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
      • Si se trata de un Bien no sujeto:
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF es diferente nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F1
          • Clave = 17
          • Importe total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose tipo operación - Entrega - No sujeta TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
      • Si se trata de un Bien no sujeto:
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF es diferente nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de no generar registro activada, y en la pantalla de datos adicionales del SII se ha activado el check “Ventas a distancia”, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2+Marca
          • Clave = 17
          • Desglose tipo operación - Entrega
          • No sujeta - TAI
          • Importe TAI = BI

  • Si el tipo de operación indicado en el asiento es Operaciones en el Régimen Exterior de la Unión – OSS

    • Si es un Servicio sujeto:
      • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en el régimen exterior de la unión y el NIF es nacional, %IVA > 0% y marca de servicio activada, se envía al SII:
        • Tipo de factura = F1
        • Clave = 17
        • Importe Total = BI + IVA + Recargo
        • Desglose factura
        • Operación sujeta - No exenta (S1)
        • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
    • Servicio no sujeto:
      • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en el régimen exterior de la unión y el NIF diferente de nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de servicio activada y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
        • Tipo de factura = F1
        • Clave = 17
        • Importe Total = BI + IVA + Recargo
        • Desglose tipo operación - Servicio -No sujeta - TAI
        • Importe no sujeto reglas localización = BI

 

  • Caso de tipo operación en el asiento de Ventas a distancia de bienes importados de escaso valor

    • Operación de venta de Bien sujeto:

      • Si el tipo de operación en el asiento es ventas a distancia de bienes importados de escaso valor y el NIF es nacional, %IVA > 0%, se envía al SII:
        • Tipo de factura = F1
        • Clave = 17
        • Importe Total = BI + IVA + Recargo
        • Desglose factura
        • Operación sujeta - No exenta (S1)
        • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
    • Venta de Bien no sujeto:
      • Si el tipo de operación en el asiento es ventas a distancia de bienes importados de escaso valor y el NIF es diferente a nacional (CEE), %IVA > 0% y la marca de no generar registro activada, se envía al SII:
        • Tipo de factura = F1
        • Clave = 17
        • Importe Total = BI
        • Desglose tipo operación - Entrega - No sujeta TAI
        • Importe no sujeto reglas localización = BI
    • Operación de venta de Bien no sujeto:
      • Si el tipo de operación en el asiento es ventas a distancia de bienes importados de escaso valor y el NIF es diferente a nacional (CEE), %IVA > 0% y la marca de no generar registro activada y en la pantalla de datos adicionales del SII está activado el check de “Ventas a distancia” se envía al SII:
        • Tipo de factura = F2 + Marca
        • Clave = 17
        • Importe Total = BI
        • Desglose tipo operación - Entrega - No sujeta TAI
        • Importe no sujeto reglas localización = BI

 

  • En el caso de seleccionar en el asiento el tipo de operación como Operaciones IVA destino

    • Servicio no sujeto

      • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en IVA destino, NIF diferente de nacional (CEE), %IVA > 0%, marca de servicio activada y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
        • Tipo de factura = F1
        • Clave = 01
        • Importe Total = BI + IVA + Recargo
        • Desglose tipo operación - Servicio -No sujeta - TAI
        • Importe no sujeto reglas localización = BI
    • Bien no sujeto
      • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en IVA destino, NIF diferente de nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
        • Tipo de factura = F1
        • Clave = 01
        • Importe Total = BI + IVA + Recargo
        • Desglose tipo operación - Entrega -No sujeta - TAI
        • Importe no sujeto reglas localización = BI
    • Bien no sujeto
      • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en IVA destino, NIF diferente de nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de no generar registro activada, y en la pantalla de datos adicionales SII se activa el check de “Venta a distancia”, se envía al SII:
        • Tipo de factura = F2 + Marca
        • Clave = 01
        • Importe Total = BI + IVA + Recargo
        • Desglose tipo operación - Entrega -No sujeta - TAI
        • Importe no sujeto reglas localización = BI
  • Para los casos en los que el asiento realizado en Sage 50 sea de una factura simplificada, existen especificaciones distintas en los registros enviados:

    Factura simplificada no identificada

    • Tipo de operación como Operaciones en el Régimen de la Unión – OSS
      • Servicio sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF es nacional, %IVA > 0% y marca de servicio activada se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose factura
          • Operación sujeta - No exenta (S1)
          • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
      • Servicio no sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF diferente nacional (CEE), %IVA > 0%, marca de servicio activada y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose tipo operación - Servicio -No sujeta - TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
      • Bien sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF es nacional, %IVA > 0%, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose factura
          • Operación sujeta - No exenta (S1)
          • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
      • Bien no sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en régimen de la unión y el NIF es diferente nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose tipo operación - Entrega - No sujeta TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
    • Tipo de operación como Operaciones en el Régimen Exterior de la Unión – OSS
      • Servicio sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en el régimen exterior de la unión y el NIF es nacional, %IVA > 0% y marca de servicio activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose factura
          • Operación sujeta - No exenta (S1)
          • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
      • Servicio no sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en el régimen exterior de la unión y el NIF diferente de nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de servicio activada y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose tipo operación - Servicio -No sujeta - TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
    • Tipo de operación como Ventas a distancia de bienes importados de escaso valor
      • Bien sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es ventas a distancia de bienes importados de escaso valor y el NIF es nacional, %IVA > 0%, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose factura
          • Operación sujeta - No exenta (S1)
          • Base = Base, Tipo = Tipo y Cuota = Cuota
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
      • Bien no sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es ventas a distancia de bienes importados de escaso valor y el NIF es diferente a nacional (CEE), %IVA > 0% y la marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 17
          • Importe Total = BI
          • Desglose tipo operación - Entrega - No sujeta TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
    • Tipo de operación como Operaciones IVA destino
      • Servicio no sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en IVA destino, NIF diferente de nacional (CEE), %IVA > 0%, marca de servicio activado y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 01
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose tipo operación - Servicio -No sujeta - TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2
      • Bien no sujeto
        • Si el tipo de operación en el asiento es operaciones en IVA destino, NIF diferente de nacional (CEE), %IVA > 0% y marca de no generar registro activada, se envía al SII:
          • Tipo de factura = F2
          • Clave = 01
          • Importe Total = BI + IVA + Recargo
          • Desglose tipo operación - Entrega -No sujeta - TAI
          • Importe no sujeto reglas localización = BI
          • La contraparte no debe salir porque es una factura simplificada F2