Comprueba qué fechas tiene en cuenta Sage 50 para las liquidaciones de IVA y envíos al SII de las facturas emitidas y recibidas
La liquidación del Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) utiliza fechas específicas para asignar las facturas al periodo correspondiente.
Los envíos al Suministro Inmediato de Información (SII) consideran distintas fechas según se trate de facturas emitidas o recibidas
FACTURAS EMITIDAS:
La fecha de operación debe informarse cuando sea distinta de la fecha de expedición. La fecha de envío al SII es independiente. Esta fecha corresponde con el momento en que se remite la información a la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT).
NOTA:
Para las facturas rectificativas emitidas de venta, Sage 50 liquida el IVA siempre por la fecha de expedición de la propia factura rectificativa.
▼ Aspectos relevantes sobre la Fecha de operación 1. Fecha de operación es igual a la Fecha de expedición
A modo aclaratorio sobre los plazos e información que se indica. Si la Fecha de operación es igual a la Fecha de expedición, la fecha de operación en este caso es opcional. Sage comunica la fecha de operación, siendo la fecha de liquidación igual a ambas.
2. Fecha de operación sea anterior a la Fecha de expedición dentro del mismo mes
Fecha de operación sea anterior a la Fecha de expedición dentro del mismo mes. la fecha de operación es obligatoria y marca el devengo (Fecha de liquidación, por tanto, será igual a la de operación)
3. Fecha de operación es anterior a la Fecha de expedición pero en meses diferentes
Fecha de operación es anterior a la Fecha de expedición pero en meses diferentes. Esta fecha de operación es obligatoria y marca, igualmente, el devengo ya que se liquida en el mes o periodo de la fecha de operación. Es decir, Fecha de liquidación = Fecha de operación.
4. Fecha de operación es mayor a la Fecha de expedición dentro del mismo mes
Situaciones de Tracto sucesivo y Certificaciones de obra pública cuyo destinatario es la Administración. Fecha de operación es mayor a la Fecha de expedición dentro del mismo mes. La fecha de operación será obligatoria. Igualmente, marcará el devengo o Fecha de liquidación, siendo esta igual a la fecha de operación y liquidándose en ese mes o periodo.
5. Fecha de operación sea mayor que la Fecha de expedición pero en meses diferentes
Situaciones de Tracto sucesivo o Certificaciones de obra pública cuyo destinatario es la Administración. En estas situaciones, a veces es posible que la Fecha de operación sea mayor que la Fecha de expedición pero en meses diferentes. La fecha de operación será obligatoria y marcará el devengo o Fecha de liquidación.
La fecha de liquidación, por tanto, será igual a la fecha de operación, liquidándose en el mes o periodo de la dicha fecha de operación.
EJEMPLO:
Por ejemplo, si tenemos una Factura Emitida con los siguientes datos:
- Fecha de factura - expedición: 15/04
- Fecha de operación: 15/03
En Sage 50, cuando existe una fecha de operación diferente:
- La factura se asigna al período de liquidación del IVA correspondiente a la fecha de operación.
- Al realizar la Liquidación de IVA, esa factura se incluirá en el primer trimestre (para liquidación trimestral) o en el mes 03 (liquidación mensual).
- Plazo SII: se calcula desde el 15/04 (fecha de expedición).
NOTA:
La fecha de expedición de una factura emitida, determina el plazo de envío al SII. Esta fecha es la que toma como referencia, y no la fecha de operación.
FACTURAS RECIBIDAS:
Para las Facturas Recibidas, lo que va a tener en cuenta para la liquidación y envíos al SII, será la fecha del asiento.
Por tanto, si tenemos una factura recibida con la siguiente información:
- Fecha de factura: 25/04
- Fecha de operación: 25/02
- Fecha de registro (asiento): 25/02
Como la fecha es 25/02, al liquidar se incluirá en el primer trimestre para una liquidación trimestral, o al liquidar febrero si es mensual.
En el caso de que realices el envío al SII, lo enviará en el periodo 02.
Puedes activar la opción "Permitir modificar fecha de registro contable en el libro de facturas recibidas". En este caso, los envíos al SII van a tener en cuenta dicha fecha. Esta configuración se encuentra en el mantenimiento de empresa dentro de la pestaña Contabilidad / SII.
PRECAUCIÓN:
No es posible cambiar esta aplicación sobre las fechas de liquidación por normativa.
- Solution ID
- 230807121238233
- Last Modified Date
- Tue Oct 06 11:56:55 UTC 2026
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Product Details
Integrated Product: Chatbot
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