Para realizar un asiento de una compra con Inversión de Sujeto Pasivo (ISP) en Sage 50, lo primero que debes tener es creado el tipo de IVA para contabilizar estas operaciones.
Contabilización de asiento de compra con ISP nacional
Si accedes al menú Archivos - Tipos de IVA del módulo de Contabilidad, puedes comprobar como Sage 50 incorpora ya creado el tipo de IVA 13, que se corresponde con el IVA de ISP al 21%
SUGERENCIA:
En el caso de no tener añadido este tipo de IVA puedes añadirlo con el asistente de tipos de IVA
Una vez tengas creado el tipo de IVA, al realizar el asiento contable desde los generadores, indica el proveedor y los datos relativos a la factura.
Marca la opción de ISP, para que la aplicación realice la autofactura.
NOTA:
La casilla ISP en el generador de asientos de compra, aparece únicamente al seleccionar proveedores con clasificación Nacional.
A continuación, indica el tipo de IVA que tienes creado para el ISP, por ejemplo el código 13.
Indica la Base imponible, para que Sage 50 calcule automáticamente la cuota.
En la parte inferior de la pantalla, en contrapartida, indica la cuenta del gasto, correspondiente a la contrapartida del asiento.
Una vez indicados los datos anteriores, al pulsar la opción Generar y tener marcada la opción “Presentar asiento”, se muestra el asiento realizado.
En este asiento, comprueba que se está utilizando las cuentas de IVA que están asignadas para el ISP y automáticamente se habrá realizado la autofactura.
Si el asiento lo realizas de forma manual:
1. Comprueba que tienes seleccionada la casilla Propuesta automática de Impuestos en la parte superior izquierda de la pantalla de asientos contables.
2. Indica la cuenta del gasto con la Base imponible que corresponda, y seguidamente, añade la cuenta de IVA 472XXXX que tengas configurada para el IVA de ISP.
3. Al indicar la cuenta, automáticamente se abre la ventana del desglose de IVA:
4. En esta ventana debes indicar los datos relativos a la factura y el tercero que corresponda.
5. El tipo de IVA lo toma automáticamente de la subcuenta de IVA que se está utilizando en el asiento.
6. Al aceptar esta ventana, automáticamente se va a añadir la cuenta de IVA para realizar la autofactura, y se cuadra el asiento contra el proveedor.
SUGERENCIA:
Configurado además este tipo de IVA en la configuración de modelos dentro del apartado "Otras operaciones con inversión del sujeto pasivo (excepto Adq. intracom.) se reflejará en el Modelo 303 en las casillas 12 y 13 de forma adecuada.
Compra con Inversión de Sujeto pasivo a proveedor extracomunitario
Si se trata de un asiento de compra con inversión de sujeto pasivo a un proveedor extracomunitario, asegúrate de:
- La clasificación del proveedor ha de ser Extracomunitaria en su mantenimiento.
- Utiliza un tipo de IVA que tenga marcada la casilla de "Tipo de IVA servicios"
- Este código de IVA ha de estar informado como equivalente comunitario de otro.