Al realizar un documento de compra o venta no lleva el tipo de IVA esperado

Esta explicación detalla los casos en los que puedes revisar cómo se aplica el IVA en casos en los que no debería, como por ejemplo si se trata de un cliente o proveedor extracomunitario y a pesar de ello, se aplica el IVA en los documentos, o incluso que no se aplique cuando sí debería. En este artículo te aclaramos la aplicación del impuesto por parte de Sage 50.

Por ejemplo, si tienes un cliente comunitario y en su mantenimiento está indicado el tipo de IVA que quieres utilizar en los documentos que le realices:

Con estos datos, realizas un documento a este cliente, por ejemplo un presupuesto o un pedido de venta desde el módulo de ventas y dentro del menú Archivos - Pedido:

Tras ello, añades los datos necesarios para realizar el documento, indicando los datos de la cabecera de este, seleccionando el cliente que corresponda, en este caso el cliente comunitario y los artículos que componen el contenido del mismo:

Una vez tengas realizado el pedido, si compruebas en la parte inferior del documento, el desglose de IVA no está reflejando el IVA que tenemos indicado en el cliente, ni tan siquiera el IVA indicado en el mantenimiento del artículo, que tiene un 21%, sino que nos está haciendo el documento con el IVA al 0%:

Para comprobarlo, puedes dirigirte en cualquier documento al apartado superior Opciones, donde puedes realizar una Comprobación de IVA:

En esta opción puedes revisar que la aplicación está tomando automáticamente según la jerarquía aplicada (IVA Ant.) el tipo de IVA 00, en lugar de llevarnos el que teníamos en el cliente o el que pudiera tener el artículo (IVA Art.) Tipo IVA 12:

Ese criterio de aplicación del tipo de IVA es el siguiente:

En la configuración de la empresa, en la pestaña DOCUMENTOS - GENERAL, tienes indicado ese tipo de IVA.

Este tipo de IVA prevalece sobre el tipo de IVA configurado en la ficha de los clientes o proveedores, y estos a su vez sobre el de los artículos:

Por tanto, para que se refleje el tipo de IVA del cliente o el artículo en el pedido, o en cualquier documento, debes dejar en la configuración de la empresa, el tipo de IVA vacío.

De ese modo, recuerda que el orden de aplicación de los tipos de IVA en Sage 50 es el siguiente:

• El indicado en el mantenimiento de Empresa
• El indicado en el Cliente o Proveedor
• El indicado en el Artículo

Por tanto, para que se aplique el del artículo, deben estar el resto vacíos. Si indicas un tipo de IVA en la empresa, se aplicará dicho tipo de IVA a todas las operaciones de compra y venta en esa empresa, independientemente del cliente, proveedor o artículo que se utilice en los documentos.

Dejando el tipo de IVA de la empresa vacío, si el cliente o proveedor tiene un tipo de IVA indicado en su mantenimiento se aplicará ese para todas las compras (Propuestas, Pedidos, Albaranes o Facturas) o ventas (Presupuestos, Pedidos, Albaranes o Facturas) que se realicen a ese tercero y por último, si los dos anteriores están vacíos, se aplicará el del artículo en último lugar.