Cómo consultar y/o generar el modelo 303 en Sage 50

Tras acceder al menú Modelos - Modelo 303, puedes pulsar en el botón "Consultar" para cargar todos los valores correspondientes en las pestañas del modelo y de ese modo comprobar que todos los datos son correctos antes de su generación.

Requisitos previos

• Realizar proceso de Liquidación de IVA

1. Dependiendo de las características de tu empresa, la liquidación se generará de forma mensual o trimestral.

• Revisa la periodicidad y en su caso modifícala si es necesario, desde el módulo de Contabilidad en el menú Archivos - Periodos de liquidación.

2. En la pantalla de los periodos de liquidación, dependiendo del tipo de periodo que tengas indicado, mensual o trimestral, significará que tu empresa liquida el IVA de forma mensual o trimestral.

• Por lo tanto, se mostrará 12 periodos de liquidación si es mensual o 4 si es trimestral.

3. Para realizar la liquidación de IVA, accede al menú Fiscal - IVA - Liquidar IVA.

4. En la pantalla de la liquidación de IVA, puedes generar de forma automática el asiento de liquidación correspondiente al periodo que se muestra por defecto, o simplemente marcarlo como liquidado sin generar asiento.

5. Pulsa Aceptar para realizar el proceso y que el periodo quede liquidado.

Las fechas de las facturas contabilizadas que tendrá en cuenta Sage 50 para obtener la información a liquidar en cada periodo será la siguiente:

• Facturas Recibidas: siempre tomará la fecha de asiento.
• Facturas Emitidas: siempre tomará la fecha de operación.

Una vez liquidado el periodo en cuestión ya se podrá generar el modelo.

Pantalla de generación del Modelo 303

1. Accede desde el módulo de Contabilidad, al menú Modelos - Modelo 303.

2. Se muestra entonces la pantalla de obtención del Modelo 303, compuesta por cuatro pestañas:

• Identificación
• Liquidación
• Información adicional
• Resultado.

Pestaña Identificación

En este apartado se deberán consignar si concurre alguna de las siguientes situaciones:

– Si está inscrito en el Régimen de devolución mensual. Si en la configuración de los modelos está marcada la opción “Inscrito en el régimen de devolución mensual” esta opción aparecerá marcada por defecto.

– Si tributa exclusivamente en el Régimen Simplificado.

– Si se trata de una autoliquidación conjunta.

– Si ha sido declarado en concurso de acreedores en el período al que corresponde la liquidación, en cuyo caso se deberá:

• Consignar la fecha dentro del periodo de liquidación en que se dictó el auto de declaración de concurso (día, mes y año)
• Consignar si la autoliquidación incluye los hechos imponibles producidos en el propio período de liquidación con anterioridad a la declaración de concurso (preconcursal) o si incluye los hechos imponibles posteriores (postconcursal).

– Si ha optado por el régimen especial de criterio de caja o es destinatario de operaciones a las que se aplique el citado régimen especial, deberá marcar las casillas correspondientes. Esta opción se marcará por defecto si en el mantenimiento de empresa está activada la opción de configuración “Empresa acogida al régimen especial de criterio de Caja” o bien existe algún proveedor con la marca de “RECC” activada.

– Si ha llevado voluntariamente los Libros registros de IVA a través de la Sede electrónica de la AEAT durante el ejercicio. Esta casilla se informará automáticamente en caso de estar acogido al SII y presentar los modelos trimestralmente, pudiendo marcarla o desmarcarla en caso de que sea necesario.

En el apartado Identificación también se informa del periodo de la declaración, según sea mensual o trimestral. Sage 50 mostrará el número del último periodo liquidado.

Para que se habiliten todas estas opciones y aparezcan los valores en las casillas correspondientes de las pestañas Liquidación, Información adicional y Resultado, de tal modo que puedas comprobar si todos los datos son correctos o hay que modificar algún campo, debes pulsar en el botón situado en la parte inferior izquierda de la pantalla: Consultar.

Pestaña Liquidación e Información adicional

En estas pestañas aparece la información de las casillas correspondientes al modelo 303 oficial y recogerá la información según hayas asociado los Tipos de IVA a los distintos Tipos de operación del 303 en la configuración de los modelos.

En la configuración de modelos si tienes marcada la opción de  ‘Exonerado de presentar la declaración-resumen anual de IVA en el modelo 303’, en el último trimestre (4T) o el último mes del año (12M), se mostrará en ese caso el apartado de ‘Exclusivamente a cumplimentar en el último periodo de liquidación por aquellos sujetos pasivos que queden exoneradas de la Declaración-resumen anual del IVA'.

Pestaña Resultado

El resultado de la liquidación puede ser positivo o negativo.

La opción Sin actividad la marcarás cuando no exista movimiento, es decir, si en el período en cuestión del que estás realizando la liquidación no ha existido movimiento.

Dependiendo de si tu liquidación es trimestral o mensual la aplicación actuará de una manera u otra con relación al resultado final de la declaración del Modelo 303:

• Si la Liquidación es Trimestral:
  • Al pulsar en el botón Consultar, si el resultado es negativo, automáticamente se rellena con el mismo importe del resultado la casilla C de Compensación.

• • Si el resultado es positivo tras Consultar, automáticamente se rellena con el mismo importe la casilla I de Ingreso.

• Si la Liquidación es Mensual:
  • Al pulsar en el botón Consultar, si el resultado es negativo, automáticamente se rellena con el mismo importe del resultado la casilla D de Devolución.
  • Si el resultado es positivo, al igual que con la liquidación trimestral, automáticamente se rellena con el importe del resultado la casilla I de Ingreso.

En la parte inferior de esa pestaña de resultado, se muestra la cuenta IBAN y la ruta donde se generará el fichero.

Por defecto se recoge a partir de los datos introducidos en la configuración de la empresa.

• Revisa la ruta para la generación de los modelos en el mantenimiento de la empresa, dentro de la pestaña General - Datos Fiscales - Identificación/Actividad

• El dato de la cuenta de ingreso o devolución (IBAN) lo debes indicar en el mismo mantenimiento de la empresa dentro de la pestaña Contabilidad - Modelos IVA/IRPF - General

 Esta casilla se muestra en caso de liquidación mensual, de cumplimentación manual

Al marcar esa opción, en la pestaña “Resultado” se habilita la casilla 112 para informar el importe manualmente.

Si se informa, se resta el importe para el valor de la casilla 71 del resultado de la liquidación.

Generar el fichero del Modelo 303 para su presentación

Para finalizar y generar el fichero del modelo 303 que presentarás en la sede electrónica de la Agencia Tributaria, debes pulsar en el botón inferior Generar.

Tras hacerlo, se realizan las validaciones correspondientes gracias al servicio de validación de la AEAT, y si no se produce ninguna incidencia, se generará el fichero en la ruta indicada y además, se mostrará automáticamente un borrador en formato PDF del modelo, no válido para su presentación.

No existe opción para exportar o imprimir el modelo como tal, la exportación equivale a la generación del fichero TXT en la ruta de generación de modelos que puedes consultar en la parte inferior de la pantalla, y que debes presentar en la Sede electrónica de la AEAT. No existe presentación directa del modelo por parte de Sage 50, el proceso requiere de la obtención de dicho fichero TXT para presentarlo de forma manual en la Agencia Tributaria.

Como alternativa, puedes:

• Imprimir o guardar el borrador que se presenta automáticamente por pantalla en PDF siempre y cuando se valide el modelo correctamente sin incidencias tras pulsar Generar.
• También puedes obtener un Cuadro resumen de IVA que podrás exportar o imprimir, desde el menú Fiscal - IVA - Cuadro resumen de IVA y que contendrá la información relativa al modelo.

Salvo las casillas de cumplimentación manual, el resto de casillas del Modelo 303 no pueden ser modificadas ya que se acumulan en función del tipo de IVA, tipo de operación y contabilización de esas operaciones en Sage 50, según lo detallado en el artículo sobre cómo configurar el Modelo 303. 

• Cómo actualizar y configurar los modelos fiscales en Sage 50
• Cómo configurar el modelo 303 en Sage 50
• Mensajes y validaciones en la generación del Modelo 303 con Sage 50