En la contabilización de las facturas de ventas y compras suelen intervenir tres cuentas contables:

• La cuenta contable del tercero: Cliente, Deudor, Proveedor o Acreedor.
• La cuenta contable del ingreso o gasto.
• La cuenta contable del IVA Repercutido o Soportado.

Con Sage podemos contabilizar todas nuestras facturas de una manera casi automática, dando una importante agilidad a nuestra tarea diaria y optimizando nuestro tiempo de trabajo.

Veamos la configuración que debemos realizar para automatizar la incorporación de estos asientos:

1.- Configurar en nuestra Empresa los prefijos de las cuentas con IVA repercutido y soportado.

Accederemos al Mantenimiento de Empresa, en el apartado Contabilidad/Asientos y Facturas, y pulsaremos en el botón superior . En esta nueva ventana informaremos los prefijos de cuentas que gestionarán IVA repercutido y soportado. Esto servirá para que cuando utilicemos estos prefijos al contabilizar las facturas ya aparezca la marca de Recibida o Emitida.

2.- Definir las Cuentas de IVA a utilizar en los asientos contables.

En Configuración - Cuentas por Tipo Impositivo te explicamos cómo puedes hacerlo.

3.- Configuración de las Cuentas de Clientes y Proveedores.

Accederemos al Módulo Contabilidad y al Menú Contabilidad y finanzas/Plan de cuentas:

1. Cuentas de Clientes. En las Cuentas de Clientes definiremos el número de cuenta, descripción, que es Cliente e informaremos sus Datos Fiscales.

Desde la Pestaña Varios en el apartado Otros Datos completaremos la información que será utilizada en el momento de incorporar el asiento contable:

• • Territorio, seleccionaremos el territorio donde se realiza la presentación de los impuestos, pudiendo elegir Territorio común, Canarias, Araba, Bizkaia, Gipuzkoa y Navarra.
  • Tipo IVA, informaremos el % de IVA y en su caso Recargo de Equivalencia al que están grabadas las operaciones que realizamos con el tercero e indirectamente, la Subcuenta de IVA que utilizaremos en el asiento contable, de acuerdo con la Configuración vista anteriormente.
  • Mediación, indicaremos si las operaciones que realicemos con el tercero deben ser reflejadas en el Modelo 347 como Mediación.
  • Exclusión 347, podemos indicar si las operaciones están o no excluidas del Modelo 347.
  • Tipo Transacción, desde este apartado determinaremos que tipo de operación realizaremos con el tercero y esto tendrá repercusión directa en los modelos de IVA. El tipo de transacción determina a que casilla de los Modelos debe ir la operación contabilizada
  • Deducible, podemos indicar si las operaciones serán o no Deducibles a efecto de IVA.
  • Criterio de IVA, podemos indicar si el Criterio de IVA es de Devengo o Caja.
  • Contrapartida automática, completando esta información, al realizar el asiento, informará automáticamente como contrapartida esta cuenta de ingresos.

2. Cuentas de Proveedores. En las Cuentas de Proveedores definiremos el número de cuenta, descripción, que es Proveedor e informaremos sus Datos Fiscales. Se rellena la pestaña Varios siguiendo las indicaciones facilitadas para las cuentas de clientes.