Tasa de Impuesto:

Es necesario una tasa de impuesto de tipo “retención” (Impuesto especial) donde además de indicar el % de retención a aplicar, en los Datos Legales se encuentre marcado el flag “No Residente”.

Respecto al Régimen de Tercero de la factura, éste podrá se de tipo ISP, EXP,… dependiendo de la factura.

Factura de Tercero Proveedor

Registramos una factura a un proveedor extranjero, en la cual haremos uso de la tasa anterior (SPX05) para registrar la retención.

En la Entrada de Impuestos de la factura, debemos informar la tasa de impuesto de la retención, en este ejemplo, la tasa SPX05

Al contabilizar la factura, tendremos el asiento contable correspondiente. En este caso en concreto, se trata de una factura con ISP, además de la retención de no residentes.

Consulta de Impuestos

Al acumular el Iva, en la consulta de impuestos se puede ver tanto el registro del Iva como el de la retención.

Registros de la factura:

Registro de la Retención