En la Entrada de Facturas, generaremos el siguiente asiento, teniendo en cuenta:

1. En Tipo de Entrada seleccionamos Adquisición intracomunitaria de bienes.
2. El movimiento contable que informaremos, será la de la cuenta del proveedor a la cuenta de gasto, por el importe de la Base Imponible. La aplicación nos informará de forma automática la Clave de Operación = P. Se puede informar una Serie especifica para dicha factura.
3. En el bloque de IVA, recogerá el Tipo de IVA de la ficha del proveedor y la aplicación le informará el Código Transacción 20, 21, 22. 40, 42
4. Al validar el movimiento desde el menú Entrada/Validar Movimientos Pendientes, el movimiento contable necesario para la acumulación correcta en el SII y en los modelos oficiales.

Las Adquisiciones Intracomunitarias de Bienes se registra en SII en el Libro de Facturas Recibidas, las principales características de estas operaciones son:

- Clave de Régimen Especial o Trascendencia: 09 Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones de servicios.

- Se informa el Número del Operador Intracomunitario

- Se calcula y consigna la cuota soportada en el campo "Cuota Deducible"

Imagen del fichero XML correspondiente al envío al SII de una Adquisición Intracomunitaria de Servicios.