Si al generar el modelo 190 comprobamos que la suma de total de base o percepciones de una clave no cuadra con los datos acumulados en IRPF - Acumulados de IRPF o con los modelos 111, a través de la opción de IRPF - Guía cuadre 190/111, podrás visualizar en que perceptor o perceptores tienes el descuadre.

Selecciona la pestaña Cuadre 190-111/110 e informa la Empresa, el Ejercicio y pulsa en Acumular.

Puedes observar que aparecen tres tipos de datos:

• Los datos acumulados para el modelo 110/111 (el importe lo recoge de lo que se ha presentado en las cartas de pago).
• Los datos que tienes en la opción de IRPF / Acumulados de IRPF.
• Los datos que se van a presentar en el modelo 190.

En el dato que tenemos del 190, vemos que no cuadra con los presentados en cartas de pago modelo110/111 y lo acumulado en IRPF.

Si pulsas en el botón de Ver sólo diferencias, te mostrará los empleado/s que tienen diferencias.

¿Porque puede ser que tengas diferencias y no cuadren los datos?

• Esto es debido a que cuando acumulamos la liquidación para realizar el modelo 190, el programa recoge la información de la pantalla de IRPF - Acumulados de IRPF, concretamente accede a Relaciones - Desglose, ya a que todas las percepciones incluidas la clave A, deben aparecer con subclaves de IRPF en el modelo 190.
• Se puede dar la situación que hayas modificado manualmente importes en IRPF - Acumulados de IRPF, pero no se hayan realizado esas modificaciones también en IRPF - Desglose de perceptores.
• Otra situación puede ser que desde el cálculo de nómina se haya forzado el importe de la retención de IRPF. Si forzamos desde nómina la retención de IRPF después tienes que acceder a IRPF - Acumulados de IRPF, donde si verás la base y el retenido que se ha forzado desde nómina, pero debes entrar a Relaciones / Desglose para modificar el retenido ( aquí se mantiene el del primer cálculo) y cambiarlo por importe forzado.
• Confirma también que no tengas acumulado el modelo 190 con importes forzados manualmente, ya que entonces tendrá en cuenta estos datos.

 

Una vez que el desglose (o el dato que corresponda) haya sido modificado, ya puedes acceder de nuevo al modelo 190.

Debes desbloquear la liquidación, eliminarla y acumular de nuevo para que acumule las modificaciones efectuadas en IRPF/ Acumulados IRPF / Desglose.